2016年风险管理最新模拟题目2.pdf

11. 某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某 尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某 出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为 （） 引起的操作风险。 A人员因素 B 系统缺陷 C 内部流程 D外部事件 正确答案”C “ 【解析】题干中出现的问题，是对内部流程执行不严造成的操作风险。 12.经济增加值(EVA)是商业银行在扣除 （）之后所创造的价值增加。 A资本成本 B 经济资本 C资本预期收益率 D税后净利润 正确答案”A “ 【解析】经济增加值(EVA)是商业银行在扣除资本成本之后所创造的 价值增加。经济增加值(EVA) 税后净利润一资本成本 税后净利润一 经济资本*资本预期收益率。 - 1 - 13.内部审计的主要内容不包括 （）。 A风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C 内部控制的健全性和有效性 D适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求 正确答案”D “ 【解析】考察内部审计的主要内容。“适时修订规章制度和操作规程 使其符合法律和监管要求”是法律/合规部门的职责。 14.假设某银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500， 市场风险资本要求为200，则资本充足率为 （）。 A0.15 B0.2 C0.33 D0.86 正确答案”B “ 【解析】资本充足率 （资本一扣除项）／（信用风险加权资产+12.5 市场风险资本要求） 600/(500+12.5*200) 20%。 - 2 - 15.商业银行在投资决策时，根据理性投资原则，下列投资组合方案 最佳的是 （）。 A预期收益率11%，方差8% B预期收益率11%，方差10% C预期收益率12%，方差8% D预期收益率12%，方差10% 正确答案”C “ 【解析】作为理性投资者，是偏好收益、厌恶风险的，即收益越大越 好，风险越小越好。对比四个选项，可以看出“预期收益率12%，方 差8%”的方差小而收益大。 16.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计3个月后收 到1000万美元的货款，假如当前汇率为1美元 80 日元。商业银行 的研究部门预计3个月后日元可能会升值到1美元 75 日元，因此建 议该日本出口商 （），以对冲汇。 A在80价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸 B在75价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸 C在80价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸 D在75价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸 正确答案”A “ - 3 - 【解析】为了避免3个月后美元贬值的风险，该日本出口商需要在 80价位建立一个货币期货的多头头寸，这样便能保证其3个月后用 收到的1000万美元按 1美元 80 日元的汇率买入日元，从而避免了 汇率变动带来的风险。 17.商业银行可以利用下列哪项指标评估客户的短期偿债能力？ （） A流动比率 B利息保障倍数 C股权比率 D资产负债比率 正确答案”A “ 【解析】利息保障倍数、股权比率和资产负债比率都是杠杆比率，用 于判断企业的长期偿债能力。 18.下列哪项不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容？ （） A有明确记载的声誉风险管理政策和流程 B深入理解不同利益持有者对自身的期望值 C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预 警 D实现银行利润的最大化，无需考虑社会责任感 - 4 - 正确答案”D “ 【解析】考察声誉风险管理的内容。 19. 商