农村合作金融机案件防控监管政策和要求(张伟民).pptVIP

农村合作金融机构案件防控监管政策和要求 安徽银监局合作处 张伟民 一、关于案件治理 （一）什么是案件。 案件是典型的银行操作风险事件。 操作风险 巴塞尔委员会关于操作风险的定义：由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 中国银监会完全采用这一定义：《商业银行操作风险管理指引 》关于操作风险的定义与巴塞尔委员会的定义完全一样。 操作风险分类 根据巴塞尔协议，操作风险分类主要包括以下七种事件类型： ①内部欺诈：故意欺骗，盗用财产或违反规则法律公司政策的行为； ②外部欺诈：第三方故意欺骗，盗用财产或违反法律的行为； ③雇员活动和工作场所安全：由个人伤害赔偿金支付或差别及歧视事件引起的违反雇员健康或安全相关法律和协议的行为； ④客户，产品和业务活动：无意或由于疏忽没能履行对特定客户的专业职责，或者由于产品的性质或设计产生类似结果； ⑤实物资产的损坏：自然灾害或其他事件造成的实物资产损失或损坏； ⑥业务中断和系统错误：业务的意外中断或系统出现错误； ⑦行政，交付和过程管理：由于与交易方的关系而产生的交易过程错误或过程管理不善。 案件的概念 词典的解释：有关诉讼和违法的事件 百度百科的解释：1.有关诉讼和违法的事件。 2.泛指事件。 统计概念上的案件 2005年《中国银行业监督管理委员会关于修订案件信息统计制度的通知》（银监办发〔2005〕121号 ） ：经纪检监察部门或司法机关立案的“经济案件”、“违规经营案件”和“诈骗抢劫、盗窃案件”。 统计概念上的案件 2009年（《银行业金融机构案件信息统计制度》银监办发〔2009〕17号 ）：“本制度所称案件，包括两类：（一）银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施，或与外部人员合伙实施的，以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的，涉嫌触犯刑法，应移送司法机关予以追究刑事责任或已由司法机关立案侦查的案件，简称一类案件。（二）银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害，并经公安机关立案侦查的案件，简称二类案件。 统计概念上的案件 “三名”贷款案件统计 属于2010年12月31日（含）前发放的借名、假冒名贷款，可能形成案件的，建立专项台账，单独处置，不纳入案件信息系统统计，不列入年度案件考核。2011年1月1日（含）以后发生的借名、假冒名贷款，一律按照有关规定严肃查处。形成案件的，及时移交。 排查工作中，虽然三名贷款案件不纳入案件统计，但依然是案件治理的工作重点。 三名贷款 1．假名贷款。借款人不存在，机构内部工作人员自身或内外勾结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料，以虚假借款人名义在农村中小金融机构骗取贷款的行为。 2．冒名贷款。即借款人存在，但不知情（或予以否认），本人也未在申请书及借款合同上签字确认，机构内部工作人员自身或内外勾结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取农村中小金融机构贷款的行为。 3．借名贷款。借款人存在，合同借款人与资金实际使用人非同一人，但合同借款人知情并认可实际用款人以其名义贷款，清理时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务（或两人无条件、分比例、全额承接贷款债务）。具体可分两种情况： ①贷款由借款人本人办理，资金为他人（实际用款人）使用。 ②贷款非借款人本人办理，贷款手续由实际用款人以借款人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同上签字，资金为合同借款人认可的他人（实际用款人）使用。 银监会案件防控工作推动情况 2005年，银监会开始部署案件专项治理工作。 当时的主要背景是银行机构影响巨大的大案、要案多发，引起了党中央、国务院的关注。在此环境下，银监会按照党中央、国务院的部署，组织开展了声势浩大的银行业案件专项治理活动。 中国银行黑龙江省分行哈尔滨河松街支行原行长高山案 2005年1月4日，东北高速公路股份有限公司财会人员到中行河松街支行对账，发现其单位账户上2.9亿元资金不知去向！同时，东北高速子公司－黑龙江东高投资开发有限公司亦发现其在河松街支行的530万元资金不翼而飞！ 案发后，中国银行黑龙江省分行哈尔滨河松街支行原行长高山因涉嫌参与金融诈骗犯罪被警方通缉。但高山及家人已于2004年底出境，该案的幕后操纵者李东哲亦出逃。 后经追查，黑龙江辰能风险投资有限责任公司存于中行河松街支行的资金约3.2亿元去向不明。有同样遭遇的还有黑龙江社会保险事业管理局等数家单位，总计金额高达10亿元。其中，数亿元资金被该案主要嫌疑人高山、李东哲转移至海外。 涉案金额巨大，作案人逃到国外，损失严重，影响恶劣。 银监会案件防控工作推动情况 2005年3月30日，银监会印发了《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》（银监办发〔2005〕77号）