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中国再生资源开发有限公司 2013年度预算指导手册 文件编号 日期 BGT001 20 公司 部门 中再生 财务部 IT支持 负责人 中再生 预算指导手册 VERSION2013 Page PAGE 4 of NUMPAGES 16 版本记录 日期 版本 作者 状态 2013 V2013 Sophia Draft 分发人员列表 实施应用 仅供参考 文件状态 状态 已审核 目前版本 Version 3.0 作者 Sophia 日期: 审核状态 审核人 XiaoXD 日期： 批准人 日期: 技术审核 审核人 日期: 批准人 日期:  手册目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc177122302 1 预算启动会议 PAGEREF _Toc177122302 \h 7 HYPERLINK \l _Toc177122303 2 公司未来5年发展规划 PAGEREF _Toc177122303 \h 7 HYPERLINK \l _Toc177122304 3 预算的组织分工 PAGEREF _Toc177122304 \h 8 HYPERLINK \l _Toc177122305 4 预算进度安排 PAGEREF _Toc177122305 \h 8 HYPERLINK \l _Toc177122306 5 主要预算假设和前提 PAGEREF _Toc177122306 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122307 5.1 预算年度 PAGEREF _Toc177122307 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122308 5.2 预算范围 PAGEREF _Toc177122308 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122309 5.3 预算工具 PAGEREF _Toc177122309 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122310 5.4 币种/汇率/通货膨胀率 PAGEREF _Toc177122310 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122311 5.5 销售价格与采购价格 PAGEREF _Toc177122311 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122312 5.6 人员和工资费用假设 PAGEREF _Toc177122312 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122313 5.7 上线与下线产品 PAGEREF _Toc177122313 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122314 5.8 预计市场平均增长率 PAGEREF _Toc177122314 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122315 5.9 预计税率 PAGEREF _Toc177122315 \h 9 HYPERLINK \l _Toc177122316 6 销售政策和标准产品价格表 PAGEREF _Toc177122316 \h 10 HYPERLINK \l _Toc177122317 6.1 销售政策 PAGEREF _Toc177122317 \h 10 HYPERLINK \l _Toc177122318 6.2 标准产品价格表 PAGEREF _Toc177122318 \h 10 HYPERLINK \l _Toc177122319 7 预算使用的费用会计科目及解释 PAGEREF _Toc177122319 \h 11 HYPERLINK \l _Toc177122320 8 预算产品线及产品范围 PAGEREF _Toc177122320 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122321 9 预算成本中心 PAGEREF _Toc177122321 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122322 10 费用分摊原则 PAGEREF _Toc177122322 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122323 11 历史数据的准备 PAGEREF _Toc177122323 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122324 12 预算模板格式和填报说明 PAGEREF _Toc177122324 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122325 13 预算相关表格清单及负责人 PAGEREF _Toc177122325 \h 17 HYPERLINK \l _Toc177122326 14 销售收入预算 PAGEREF _Toc1