公司资产管理规定.docxVIP

***酒店标准 ***酒店标准 WYN 4000 C03 2018A 资产管理程序 1、总则 1.1为了酒店资产管理工作更加安全、规范，对日常资产增减变动情况反应得更加准确及时，贯彻落 实好“部门管理责任到人”的管理日标而修改制定。 1.2酒店成立《资产管理委员会》，同时建立委员会成员管理群，以便委员会成员及时针对资产管理 事项进行沟通与反馈。 1.3自本制度生效之口起由财务部代表公司与使用部门签订《资产使用管理责任书》。 2、资产管理委员会组成机构 2.1资产管理委员会组成 委员会总负责人：酒店总经理 委员会主任：财务负责人 委员会副主任：各资产所在部门负责人 常务委员：酒店资产管理员 委员：各部门资产管理员 监督方：业主 2.2管理架构 2. 3管理职能 2. 3. 1总负责人（酒店总经理） （1）负责酒店资产管理的总体协调与控制工作。 （2）有权指定部门主要负责人屮的其屮一人，作为该部门资产管理负责人（没有特别指定的、由部 门第一负责人担任）。 2.3.2资产管理委员会主任（财务部负责人） （1）负责酒店资产管理工作、对资产的新增、报损、调入调出等环节负有协调管理责任。 对本店的资产增减变动情况的真实性负领导责任。 3.3资产管理委员会常务委员（洒店资产管理员） （1） 负责本店的资产盘点清查工作、对部门新增的固定资产及时做好登记。与酒店各部门资产管理 员核对资产增减情况（报损单、调拨单）及时调整资产明细表及资产图片，整理各部门资产台账。核 对、保管《资产使用管理责任书》。 （2） 对部门低值易耗品自盘点进行月度抽盘、每季度全面监盘，对于口布、餐具、厨房瓷器、厨杂、 布草、工程部周转使用工具由资产使用部门每月中旬要盘点一次。 （3） 年中及年末对酒店固定资产进行全面盘点（5-6月份、11-12月份进行）。 （4） 资产管理员应及时将盘点实际数与固定资产台账进行核对、整理并及时与资产所在部门核算。 （5） 如遇盘点集中、资产变动业务繁多等一人无法按吋完成的情况、由资产管理委员会主任或资产 管理总负责人协调解决。 （6） 定期整理《资产使用管理责任书》、编制责任人目录。 3.4管理委员会委员（使用部门负责人或总经理指定的负责人） （1） 负责本部门资产盘点清查的组织工作、对部门新增的固定资产落实到人、及时签订《资产使用 管理责任书》。 （2） 监督本部门资产管理员核对资产报损单及调拨单，及时调整资产明细表、核对资产调入调出情 况，做到部门同财务同步增减。 （3） 管理本部门的资产档案，不得缺失，不得擅自涂改，做到序时、完整、准确. 3. 5部门资产管理员 （1） 负责本部门的资产管理工作、对发生增减变动的固定资产经部门负责人、财务部负责人、资产 管理员签字后填写资产管理台账。 （2） 及时联系资产管理员，更新资产管理图片以及《资产使用管理责任书》的明细项目。 3、 固定资产分类与管理 3. 1固定资产定义 固定资产是指使用期限在一年以上，原则上单位价值在1000元以上的机器、设备、设施、运输工具 等。 3?2固定资产编码 固定资产入库后，由酒店资产管理员在用友系统中录入固定资产卡片、资产编码、使用部门等信息, 资产编码编制规则如下： 酒店资产编码规则 大类 小类 序列号 A 房屋建筑 01 土建 0001- 02 安装 0001- 03 设计 0001- 04 装饰装修 0001- 99 其他 0001- B 机械设备 01 供电系统 0001- 02 供热系统 0001- 03 供水系统 0001- 04 空调设备 0001- 05 程控交换机 0001- 06 电子门锁 0001- 07 通讯设备 0001- 08 洗涤设备 0001- 09 厨房设备 0001- 10 电梯 0001- 11 消防设备 0001- 12 自动转门 0001- 13 排水排污系统 0001- 14 健身房设备 0001- 99 其他设备 0001- C 交通运输 01 小型客车 0001- 02 中型客车 0001- 03 小轿车 0001- D 家具设备 01 营业家具 0001- 02 办公家具 0001- 03 卫生洁具 0001- 04 窗帘 0001- 05 地毯 0001- 06 艺术画 0001- 99 ?其他家具设备 0001- E 电器电子设备 01 播放系统 0001- 02 放映设备 0001- 03 音响设备 0001- 04 电脑设备 0001- 05 打印机 0001- 06 复印机 0001- 07 投影仪 0001- 08 办公设备 0001- 09 服务器 0001- 10 电视机 0001- 11 屯冰箱 0001- 12 照相机 0001- 13 保险箱 0001- 99 其他电器设备 0001-