机械制造有限公司规章制度.docVIP

PAGE PAGE 2 潞安新疆煤化工（集团）机械制造有限公司 规 章 制 度 （试 行） 2008年6月22日 目 录 发票管理制度……………………………………………………………………1 公司财务管理制度………………………………………………………………2 差旅费报销（暂行）管理办法…………………………………………………6 潞新机械公司计划指标控制管理办法…………………………………………11 决算管理办法……………………………………………………………………12 款项支付暂行管理办法…………………………………………………………14 业务招待费管理办法……………………………………………………………17 会议制度…………………………………………………………………………19 劳动纪律管理制度………………………………………………………………20 新设备到货入厂验收管理制度…………………………………………………23 合同签订管理办法………………………………………………………………26 授权（委托）管理办法（试行）………………………………………………30 实习员工管理制度及考核办法…………………………………………………32 材料采购管理制度………………………………………………………………34 办公用品管理制度………………………………………………………………38 车辆管理规定……………………………………………………………………41 材料代销程序管理办法…………………………………………………………47 发票管理制度 一、财务部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。 二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。 三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。 四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目名称、规格、数量、单位、单价、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。 五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面形式报告财务部，再由财务部上报处理。 八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。 九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有部门和人员的经济责任。 十、公司内部使用的各种单据参照本制度管理。 公司财务管理制度 第一章 总 则 第一条：为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经营效益中的核心作用，使公司各部门配合财务部进行统筹管理，根据《企业会计准则》和《企业财务通则》的具体要求特制定本制度。 第二条：公司财务部由财务部负者人、会计、出纳人员组成。 第三条：公司各部门和职员办理财会事务，须遵守本制度。 第二章 财务部的职责 第四条：遵照有关法规及财税政策，制定公司统一的财务会计制度及相关规程。 第五条：根据集团公司的总体要求，制定公司内部的财务工作目标，并将目标分解到各部门及车间，并提出考核与管理办法，以保证目标的实现。 第六条：负责公司内部财会人员的业务培训、学习及管理工作。 第七条：负责与公司内部重大经济项目的论证和决策，对重大经济项目的论证、可行性研究提出建设性建议，并对其资金来源和经济效益情况提出决定性意见。 第八条：进行公司内部的财务监督，对违犯财务会计制度的有关情形，应予以纠正。 第九条：如实反应公司的财务壮况和经济成果，并按照有关规定进行会计核算，编制公司财务会计报表。 第十条：做好财产的定期清查和盘点工作，管好本单位的资产，保证资产的安全和完整。 第十一条：加强资金管理，提高资金使用效率，制定本单位的收支计划，计划和平衡好货币资金的收入和支出。 第十二条：依法向国家缴纳税金，并及时向各股东分红。 第十三条：资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。 流动资产管理 第十四条：材料购入后，经仓库保管员验收入库后连同发票一起交财务部门及时挂账，不能出现跨年度入账现象。 第十五条：材料发出，应经本单位领导批准，经办人盖章后，保管方可发料。 第十六条：材料采购，核算时按潞安新疆煤化工（集团）公司的核算方法核算。 第十七条：存货每半年至少盘点一次，年终前进行一次全年的盘点。对于盘盈和毁损的存货，要查明原因，明确责任；存货的盘盈、盘亏和毁损按国家规定报集团公司审批处理。 第十八条：强化对各项债权的管理。每月应对债权、债务