第十五章财政与金融.pdf

第十五章 金融业务 学习目的 • 掌握贷款业务操作要点，包括贷款条件、贷款方式、客 户信用分析、贷款定价和有问题贷款的处理； • 了解网络银行的主要业务和安全技术； • 转账结算的意义和应遵循的原则，进而把握国内和国际 主要的结算方式及其操作要点； • 租赁、信托和个人理财业务的内容和运作方式，以及它 们的推广和应用； • 金融创新的含义、内容，分析推动金融创新的诱因。 第一节 贷款业务 一、贷款种类 (一)按贷款期限分类 1．活期贷款 2 ．定期贷款 3．透支 (二)按贷款的用途分类 • 一是按贷款的最终用途，分为投资贷款、 商业贷款和消费贷款；二是按贷款的使用 部门，分为工业贷款、商业贷款、农业贷 款、科技贷款和教育贷款等；三是按具体 的用途，分为流动资金贷款和固定资金贷 款。 (三)按贷款的偿还方式分类 1．一次性偿还贷款 2 ．分期偿还贷款 二、贷款方式 (一)信用贷款 • 又称“无抵押贷款”、“无担保贷款”，是指 凭借款人的信用，诸如借款人的品德和财 务情况、预期收益及过去的偿债记录等， 而无需提供抵押物或担保的。 (二)担保贷款 • 指由借款人向银行提供能保证还款的第三 人或抵押品作为还款保证的一种贷款方 式。 1．保证贷款 • 由借款人向贷款人提供经贷款人认可的第 三人作为还款的担保，当借款人没有践约 归还借款的本息时，由保证人承担清偿责 任的担保贷款。 2 ．抵押贷款 • 借款人或者第三人向贷款人提供一定的财 产作为借款人还款的担保。 3．质押贷款 • 实际上也属于抵押贷款，发放抵押贷款 时，提供抵押物的抵押人并不转移对该财 物的占有、保管；而发放质押贷款时，质 物要转移给贷款人占有、保管，并由贷款 人承担相应的保管责任。 三、信用分析 6C法则 (一)品德(character) (二)才干(capacity) (三)资本(capital) (四)担保品(collateral) (五)经营环境(condition) (六)事业的连续性(continuity) 四、贷款定价 （一）贷款价格的构成 1．贷款利率 2 ．承诺费 3 ．补偿余额 4 ．隐含价格 （二）影响贷款定价的主要因素 1．客户信用 2 ．资金成本 3．盈利目标 4 ．贷款期限 5．市场竞争 （三）贷款定价的主要方法 1.成本加成法 • 例如，一笔贷款金额为10万元，为此吸收 的存款利率为3 ％，银行发放并管理这笔贷 款所需的经营成本为1％，该贷款预期违约 的补偿费为2 ％，银行的目标利润率是5 ％，最终该笔贷款的利率应该是11％（即3 ％＋1％＋2 ％＋5 ％）。 2.基准利率加成法 贷款利率＝优惠利率＋风险加成点数 贷款利率＝优惠利率×（1＋风险加成系数） 风险贴水点数表 风险等级 风险贴水点数（％） 没有风险 0 风险小 0.25 标准风险 0.5 特别注意 1.5 低于标准 2.5 可疑的 5 例如，市场优惠利率为10％，某客户风险 等级为“标准风险”。那么对该客户执行的 贷款利率为10.5% （即优惠利率10％＋风险 贴水0.5% ）。 3.客户盈利性分析法 • 应综合考虑银行在与客户全面业务关系 中，所付出的成本与获取的收益。 五、贷款管理