内部控制跟风险管理检查资料.docVIP

××市商业银行股份有限公司 内部控制与风险管理的检查方案 为了建立、健全和规范本行各项内部控制制度，防范和降低本行的日常经营风险和流动性风险，根据××市商业银行监事会2011年度工作计划，本行监事会指派相关工作人员于2011年 月 日至2011年 月 日对本行各业务部门目前的内部控制制度和风险管理进行一次全面的检查。为了确保此次检查的合理有序，特制定如下工作方案： 一、检查依据 ××市商业银行股份有限公司监事会2011年度工作计划。 二、检查目的 通过此次检查，评价本行目前内部控制制度的完善程度和执行的有效程度；评价本行目前风险管理的层级和防范措施。力争达到规范和完善本行内部控制度，降低管理中各项风险的目的。 三、检查对象与范围 主要是对本行内部控制制度及风险管理进行全面的检查。 四、检查方法 本次检查主要采用审阅、检查、分析性复核、询问以及根据实际情况需要采取的其他方法等进行。 五、检查内容和重点 本次检查涉及本行目前执行的内部控制制度和风险管理等内容，检查重点如下： （一）检查相关内部控制制度是否完善、合规，内部控制制度的执行是否有效；是否存在执行在前、制度在后的情形；当现实情况发生变化时，相关内部控制制度是否跟随现实情况做相应的变更等。 1、检查是否建立了良好的公司治理结构以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构； 2、检查是否建立了科学、有效的激