银行业法律法规与综合能力.pptVIP

二、信用风险的计量 （一）信用风险参数 商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平，常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。 1．违约概率(PD)。违约概率是债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性。例如，某个客户群体有1 000个客户，预计在未来一年中有20个客户会发生违约，那么简单而言违约概率就是2%。 2．违约损失率(LGD)。违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。违约损失率估计应基于经济损失，包括各项直接和间接的损失或成本（如本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用，相关人员费用、管理费用等），同时还应考虑违约债项回收金额的时间价值影响。 3．违约风险暴露(EAD)。违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。 4．有效期限(M)。有效期限是指某一债项的剩余有效期限。一般而言，有效期限为债务人完成一项金融工具规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间（以年计，通常为该金融工具的名义期限）；对于分期付款的金融工具，