广西粤桂广业控股股份有限公司投资管理办法.PDFVIP

广西粤桂广业控股股份有限公司 投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范公司投资行为,保护股东和公司的合 法权益，促进投资决策的科学化，提高投资的经济效益,防 范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规范 运作指引》及《广西粤桂广业控股股份有限公司章程》等相 关法律、法规、文件的规定，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司本部、全资子公司和控股子 公司。 第三条 本办法所称投资管理是指公司本部及所属子 公司的投资行为从立项、论证、实施到回收投资全过程实施 的管理。 第四条 投资项目应符合公司的战略发展目标和经营 策略，并根据本办法规定的审批权限和流程进行管理。 第五条 本办法所称投资包括但不限于下列内容： （一）基本建设、技术改造、设备购置、资产收购、房 产购买等固定资产投资； 1 （二）专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、特 许权、探矿权、采矿权等无形资产的投资。 （三）新设企业、对出资企业追加投入、合资合作、收 购兼并等股权类对外投资； （四）证券、基金、信托、期货等金融衍生品、委托理 财等投资； （五）债券、委托贷款及其他债权投资； （六）其他形式的投资。 第六条 公司投资行为必须遵循以下基本原则： （一）符合国家法律法规和产业政策； （二）投资行为必须符合公司发展战略规划、产业布局 以及转型升级方向，有利于增强公司的核心竞争力，促进公 司资产的增值保值； （三）投资规模必须与公司资产规模、资产负债水平和 实际融资能力相匹配； （四）投资项目的预期收益，原则上不低于国内同行业 同期平均水平，做好风险防范措施。 第七条 增强风险意识，严格禁止以下投资行为： （一）违反国家法律法规以及相关政策的投资行为； （二）向产权关系不清晰，主要资产权属不清，资产过 户或者转移存在法律障碍或存在重大或有负债风险的企业 投资； 2 （三）与资信不佳、资产质量状况差或明显缺乏投资能 力的企业合作投资； （四）公司禁止的其他投资行为。 第二章 投资管理机构与职责 第八条 公司股东大会、董事会、总经理负责根据法律 法规、公司章程等规定，在相应权限范围内对投资项目进行 审议和批准。 第九条 公司党委参与研究公司投资项目及方案、项目 实施方案以及其他重大事项，公司党委会研究作为投资项目 决策的前置程序。 第十条 证券事务部负责依照上市公司治理要求组织关 于投资项目审议的董事会、股东大会，按规定进行对外披露 等事宜。 第十一条 规划投资部是公司负责投资管理的职能部 门，负责组织投资项目的遴选、论证、谈判，跟踪投资项目 实施，对子公司投资项目提出审核意见。 第十二条 资金财务部负责分析公司财务状况、投融资 能力等，对项目投资预算进行审核，协助项目可行性研究有 关工作。 第十三条 涉及子公司投资，公司派出的产权代表应及 3 时将投资事项向规划投资部报告，经认真论证后严格按照公 司意愿发表意见。 第十四条 公司其他部门按部门职能参与、协助和配合 公司的投资管理工作。 第三章 投资项目权限与审批程序 第十五条 投资项目由公司股东大会、董事会、总经理 办公会按照各自权限，分级审批。公司党委会研究作为投资 项目决策的前置程序。 第十六条 股东大会投资的审批权限如下： (一)投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资 产的 50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评 估值的，以较高者作为计算数据； (二)投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营 业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以