中国华粮物流集团公司借壳上市方案建议书.pdf

中国华粮物流集团公司 借壳上市方案建议书借壳上市方案建议书 谨呈 中国华粮物流集团公司 2011年5月 前言 致：中国华粮物流集团公司 江海证券很荣幸为贵公司的借壳上市提供专业意见和服务。我们将以应有的职业态度和专业判断，为 贵公司竭诚提供最优秀的财务顾问服务。 领先的产品优势，稳定的行业背景，优秀的管理团队是贵公司借助资本市场实现产业发展目标的坚实 基础。 江海证券是黑龙江省唯一一家本土综合性券商，主要股东均为省市两级的国有全资公司，拥有两级政 府的深厚资源和方便快捷的沟通渠道。江海证券投资银行部自成立以来，致力于为全国具有成长潜力的中 小企业、行业龙头企业和上市公司融资提供全面、优质、持续、贴心的专业化服务。 我们在对贵公司初步访谈的基础上完成此建议书，诚挚希望能够根据贵公司的要求进一步探讨和完善。 本建议书属于机密文件，仅供贵公司使用于借壳上市相关事宜之目的，并不构成对贵公司的任何实质 性约束。未经江海证券的书面许可，请勿将本建议书使用于本项目以外的任何其他用途，亦不得以任何方 式将本建议书分发给任何第三方。 江海证券有限公司 二零一一年五月 2 目录 第一章 进入公开资本市场的途径 4 第二章 借壳上市的评估与判断 9 第三章 借壳上市的操作 16 第四章第四章 上市公司重大资产重组要点上市公司重大资产重组要点 26 第五章 借壳上市的可行性分析 37 第六章 借壳方案及申请文件汇编 53 第七章 各中介机构的分工 62 第八章 江海证券的优势 65 3 进入公开资本市场的途径 借壳上市与 之比较 IPO 借壳上市的意义 第一章进入公开资本市场的途径 4 进入公开资本市场的途径 • 直接上市，即首次公开发行