问询函》回复公告.PDFVIP

证券代码：600777 证券简称：新潮能源 公告编号：2018-141 山东新潮能源股份有限公司关于对 《关于对山东新潮能源股份有限公司计提商誉减 值、发行高收益债、银行账户被冻结等相关事项的 问询函》的回复公告 本公司及董事会全体人员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 山东新潮能源股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年12月20日收到上 海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对山东新潮能源股份有限公司计提 商誉减值、发行高收益债、银行账户被冻结等相关事项的问询函》（上证公函【2018】 2742号），对公司相关事项进行了问询。 根据上海证券交易所事后审核相关要求，公司对《关于对山东新潮能源股份 有限公司计提商誉减值、发行高收益债、银行账户被冻结等相关事项的问询函》 中涉及的相关问题回复披露如下： 一、根据前期公告，北美蓝鲸系公司于 2015 年 12 月以2 亿元价格现金收 购，2016 年8 月4 日完成股权过户手续。经核查，公司2016、2017 年年报中均 未对上述商誉计提减值，且未披露该全资子公司目前经营情况及业绩。请核实 并补充披露：（1）根据公告，截至2018 年9 月30 日，北美蓝鲸总资产1,189.77 万元，净资产738.98 万元，请公司补充披露北美蓝鲸的资产负债表具体科目及 金额，后续资产及负债处置计划，负债处置计划是否已取得债权人同意，并补 充说明注销北美蓝鲸的具体流程；（2）公司当初收购北美蓝鲸交易的主要内容， 包括但不限于：一是交易对方及其与公司及主要股东的关联；二是交易的定价 依据；三是对交易标的是否进行了评估，如是，请披露评估结果；四是交易对 方是否出具了未来的盈利承诺或预测，如是，请披露具体内容，以及目前是否 完成相关承诺或预测。如未完成，请披露注销标的公司的合理性和目的；（3） 考虑到公司完成对北美蓝鲸收购至今仅两年多时间，请公司补充披露北美蓝鲸 1 的经营发生了何种实质性变化，导致公司拟将其注销并全额计提商誉减值，并 补充披露公司起初高溢价收购北美蓝鲸的必要性及合理性；（4）北美蓝鲸自收 购完成以来是否曾出现减值迹象，若是，请补充为何未进行相应信息披露；（5） 前期公告显示，公司现金收购价款系分两期支付，其中第二期价款共计 6,020 万元，需北美蓝鲸完成公司下达的2016 年度经营计划方可支付，请公司补充披 露上述支付条件是否已达成，相应价款是否已支付完成。 公司回复： （1）根据公告，截至2018 年9 月30 日，北美蓝鲸总资产1,189.77 万元， 净资产 738.98 万元，请公司补充披露北美蓝鲸的资产负债表具体科目及金额， 后续资产及负债处置计划，负债处置计划是否已取得债权人同意，并补充说明 注销北美蓝鲸的具体流程。 截至2018 年9 月30 日，蓝鲸能源北美有限公司（以下简称“北美蓝鲸”） 资产负债表主要科目和金额如下： 北美蓝鲸资产负债表（2018 年9 月30 日） 项目 折人民币（元） 项目 折人民币（元） 货币资金 10,063,237.86 应付账款 60,511.99 预付账款 84,848.53 应付职工薪酬 4,447,402.73 其他应收款 201,141.27 负债合计 4,507,914.72 固定资产 378,887.97 实收资本（或股本） 6,157.20 无形资产 104,120.48 资本公积 9,217,942.80 长期待摊费用 271,002.44 未分