某地产公司2011年上半年财务分析报告.doc

**公司 2011年上半年 财务分析报告 编报部门：集团财务部 编报日期：2011年月日 目??? 录 一、2011年上半年集团财务经营概况 （一）2011年上半年集团主要经营成果 （二）2011年上半年集团现金流量情况 （三）2011年上半年末集团财务状况 二、2011年上半年集团报表分析 （一）资产负债表分析 （二）利润表分析 (三) 现金流量表分析 三、2011年上半年集团财务指标分析 （一）偿债能力分析 （二）经营效率分析 （三）盈利能力分析 2011年是集团“十二五”的开局之年，也是集团在新的模式下加快发展的关键之年。上半年，集团经营班子按照**公司和董事会的部署要求，稳步推行各项经营工作，为全年经营目标和重点任务的实现奠定了良好的基础。现将集团上半年的经营成果、财务状况以及财务指标分析如下： 一、2011年上半年集团财务经营概况 （一）2011年上半年集团主要经营成果 2011年1-6月实现营业收入169,702万元，完成年度预算582,849万元的29.12%；实现利润总额23,505万元，完成年度预算72,683万元32.34%；实现净利润18,699万元，完成年度预算54,138万元的34.54%；实现归属母公司的净利润7,074万元，完成年度预算35,363万元的20%。 营业收入各公司完成情况表 公司名称 2011年预算（万元） 2011年1-6月实际完成（万元） 完成率 集团合并 582,849 169,702 29.12% A公司 146,462 160,073 109.29% 总部 228,875 7,964 3.48% C公司 4,075 1,642 40.29% D公司 3,581 210 5.86% B公司 138,454 154 0.11% E公司 62,844 65 0.10% 利润总额各公司完成情况表 公司名称 2011年预算（万元） 2011年1-6月实际完成（万元） 完成率 集团合并 72,684 23,505 32.34% A公司 32,736 34,579 105.63% 总部 17,486 840 4.80% B公司 27,954 158 0.57% F公司 -687 　 　 C公司 197 -6 　 G公司 -338 -29 8.58% D公司 203 -53 　 I公司 -1,030 -183 17.77% E公司 1,320 -194 　 （二）2011年上半年集团现金流量情况 2011年初现金及现金等价物余额为 352,033万元，2011年6月末余额为 271,027万元，净现金流量为-81,006万元。 1．经营活动现金流情况 2011年1-6月经营活动现金流入为128,653万元，经营活动现金流出145,853万元，经营活动现金流量净额-17,200万元。 （1）销售回款 2011年度1-6月取得销售回款113,161万元，完成年度预算569,555万元的19.87%。 销售回款年度预算完成率较低的主要原因：一是A项目3#地因土地“清非”事宜致上半年未能开盘，未实现销售回款；二是**项目推至*月*日开盘，截止结账日回款仅1,990万元。 销售回款各公司完成情况表 公司名称 2011年预算（万元） 2011年度1-6月实际完成（万元） 完成率 B公司 130,000 74,606 57% 总部 142,142 18,707 13% A公司 193,908 18,187 9% C公司 3,490 1,359 39% D公司 4,234 237 6% E公司 84,345 65 0% F公司 45,312 　 0% I公司 6,000 　 0% （2）项目支出 2011年1-6月发生项目支出87,234万元，完成年度预算797,934万元的10.93%。 项目支出年度预算完成率较低的主要原因是G、F、I公司取得土地计划的推迟，同时各项目工程支付进度与