第四章现金资产务的经营管理.pptVIP

第四章 现金资产业务的经营管理 第一节 现金资产的构成和作用 一、现金资产的构成 主要由以下几部分构成。 （一)库存现金：是指商业银行保持在金库中的现钞和硬币 （二)在中央银行存款：指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。由法定存款准备金和超额准备金构成。与库存现金可以相互转换。 （三)存放同业存款：存放同业存款指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 (四)在途资金：也称托收未达款，是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据 二、 现金资产的作用 从商行经营管理的角度分析，现金资产具有以下作用： 一是保持清偿力 二是保持流动性 第二节 资金头寸的计算与预测 一、 资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用资金。主要由以下几部分构成 基础头寸： 基础头寸=库存现金+超额准备金 可用头寸：商业银行可以动用的全部可用资金（库存现金、超额准备金、存放同业存款等） 可用头寸=基础头寸+存放同业款项 可用头寸即是一个时点指标，又是一个时期指标。 时点：由该时点的基础头寸和存放同业存款组成。 时间段：需要考察各项业务变化引起可用头寸的变化，包括存贷款变化、拆入拆出额变化、代理款项的变化等情况 可贷头寸：商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈