05-流程管理-清华紫光-著名外企咨询公司资料.pptVIP

? 2002 BearingPoint, Inc. 流程名称：员工报销流程流程编号：2.3.10 流程拥有者：财务部 时间 每月 开始 结束 员工 部门经理/财务经理/总经理 财务部/现金出纳/总帐人员 收入现金 付出现金 借：费用 贷：其他应收款- 备用金 现金 借：现金 费用 贷：其他应收款- 备用金 借：费用 贷: 现金 填写报销单及其它支持文件 报销单 付出现金 凭 证 凭 证 凭 证 根据权限审批 报销申请 员工是否已申请备用金 报销额是否大于等于备用金 标准会计 帐务维护 标准会计 帐务维护 标准会计 帐务维护 否 是 否 是 否 是 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ? 2002 BearingPoint, Inc. 流程名称：员工报销流程说明流程编号：2.3.10 流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 员工填写报销单及其它支持文件 报销单 其它支持文件 2. 部门经理/财务经理/总经理根据权限审批报销申请 报销单 其它支持文件 审批意见 3. 财务部查询员工是否已申请备用金 4. 财务部查询员工申领的备用金是否超过报销金额 5. 对于没有申领备用金的员工,付出现金 6. 总帐人员进行标准会计帐务维护 借：