关联方占用资金情况的专项说明.PDFVIP

关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项说明 和信专字(2017)第000039 号 目 录 页 码 一、关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其他关联方 1-2 占用资金情况的专项说明 二、潍柴重机公司2016 年度非经营性资金占用及其他关 3 联方资金往来情况汇总表 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 潍柴重机股份有限公司 报告正文 关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明 和信专字(2017)第000039 号 潍柴重机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了潍柴重机股份有限公司 （以下简称“潍柴重机公司”）2016 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债 表，2016 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益 变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2017 年3 月28 日出具 了和信审字（2017）第000026 号标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）文的要求，潍柴重机公司编制了本专项说明后附的2016 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编 制汇总表并确保其真实、合法、完整是潍柴重机公司管理层的责任，我们对汇总 表所载资料与潍柴重机公司 2016 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了 核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对潍柴重机公司实施2016 年度财 务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载 资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解潍柴重机公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情 况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供披露潍柴重机公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资 金情况使用，不得用作其他任何目的。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1 潍柴重机股份有限公司 报告正文 附件：潍柴重机公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 汇总表 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 花建平 中国·济南 中国注册会计师: 张勇 2017 年3 月28 日 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2 潍柴重机公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：潍柴重机股份有限公司 单位：万元 币种：人民币 上市公司核 2016 年期初 2016 年度占用 2016 年度占 2016 年度偿 2016 年期末 非经营性资金