经济师第十一章 金融监管及其协调.docVIP

第十一章　金融监管及其协调 第一节　金融监管概述 　　一、金融监管的含义与原则　　（一）金融监管的含义 　　金融监管是指金融监管机构通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融体系的安全稳健运行。 　　（二）金融监管的目标　　第一，实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一。第二，减少金融风险，确保经营的安全。第三，实现公平有效的竞争，促进金融业的健康发展。　　我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即贯彻执行国家的金融法令和政策；维护金融业的安全与稳定；调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金融体系的运行；维护公众在金融业的正当利益；维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。　　（三）金融监管的基本原则（6项）　　1.监管主体独立性原则　　监管主体的独立性是金融监管机构实施有效金融监管的基本前提　　2.依法监管原则　　在市场经济条件下，金融机构依法经营，金融监管机构依法监管是确保金融体系正常运行的保证。 　　3.外部监管与自律并重原则　　4.安全稳健与经营效率结合原则　　保证金融机构安全稳健经营与发展是金融监管的基本目标。 　　5.适度竞争原则　　促进银行机构间的适度竞争有两层涵义：一是防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为；二是防止不计任何手段的恶性竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。　　6.统一性原则　　统一性原则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统一，以及国内金融和国际金融相统一。　　　　二、金融监管的理论　　（一）公共利益论　　监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。　　（二）特殊利益论　　政府管制只为特殊利益集团服务。 　　（三）社会选择论　　管制制度作为公共产品，供给由政府提供，各利益主体是其需求者。管制者应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利。 　　　　三、我国金融监管的发展　　以监管机构设立的标志性事件为主线，将我国金融监管的发展分为五个阶段。重要事件： 　　1983年，中国人民银行独立为专门的金融监管机构。 　　1992年10月，中国证监会成立 　　1998年11月，中国保监会成立 　　2003年4月，中国银监会　　 第二节　金融监管的框架和内容 　　一、银行业监管的主要内容与方法　　（一）银行业监管的主要内容　　概括地说，银行监管当局的监管内容主要包括市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。　　1.市场准入监管　　银行监管当局对要求设立的新银行机构，主要是对其存在的必要性及其生存能力两个方面进行审查。 　　市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：　　（1）审批注册机构　　（2）审批注册资本　　（3）审批高级管理人员的任职资格　　（4）审批业务范围　　2.市场运营监管　　市场运营监管是指对银行机构日常经营进行监督管理的活动。　　　　（1）资本充足性　　主要包括核心资本和附属资本。　　商业银行资本充足率的计算公式为： 　　　　其中，资本包括核心资本和附属资本。 　　核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 　　附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。　　根据《商业银行风险监管核心指标》，资本充足率必须大于等于8%、核心资本充足率必须大于等于4%。　　 　　根据资本充足率的状况，中国银监会将商业银行分为三类： 　　资本充足的商业银行（资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%） 　　资本不足的商业银行（资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%） 　　资本严重不足的商业银行（资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%）。　　（2）资产安全性　　国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。　　资产安全性监管的具体内容主要有以下几个方面：　　第一，分析各类资产占全部资产的比例，以及各类不良资产占全部资产的比例。 　　第二，监测银行机构对单个借款人或者单个相关借款人集团的资产集中程度，又称为大额风险暴露。　　第三，监测银行机构对关系人的贷款变化。　　第四，监测银行坏账和贷款准备金的变化。　　根据《商业银行风险监管核心指标》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：　　其一，不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4%。　　其二，不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。　　其