山东分公司内部控制评价方案.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 5 华能新能源股份有限公司山东分公司 2017年度内部控制评价工作方案 一、内部控制评价目的及依据 为贯彻落实国资委《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》（国资发评价〔2012〕68号）要求，及时、准确、全面地了解华能新能源股份公司山东分公司本部及所属项目公司（以下简称“分公司”）内部控制体系建设及落实情况，逐步提高分公司整体内部控制体系建设水平，根据集团公司、新能源公司内控评价方案要求，组织开展分公司2017年度内部控制评价工作。 2017年度内部控制评价工作以财政部、国资委等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）及其配套指引（财会〔2010〕11号）为基本指导，按照集团公司颁发的内控评价体系，结合分公司实际经营状况，由分公司组织实施。为确保内部控制评价工作有序开展，制定本方案。 二、内部控制评价工作方式 内控评价采取年终测试方式进行，选择公司自评方式组织开展，对纳入评价范围的项目公司统一组织内部控制评价工作。 三、内部控制评价工作内容及范围 （一）内部控制评价单位范围 根据集团评价范围确定标准，按照纳入范围为全部二级单位及基层企业的要求，总资产占比应为100%，分公司拟将所属公司均纳入本次内部控制评价单位范围： 序号 单位名称 资产占比 特殊事项说明 1 华能东营河口风力发电有限公司 1.38% 2