财务规范年整改报告.docxVIP

财务规范年整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告按照区财政 局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。我单位对检 查中涉及到的问题 进行了认真的整改和完善。 一、及时补全原始凭证对检查中发现的个别原始凭证 中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了 凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的 分析，及时纠正了错误。保证了凭证的 真实合理有效。 二、建立了严格的单位内部控制制度针对检查中出现 的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管, 专人负责。 还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、 财务章的管理。并组织相关财务人员学 习《会计法》和财务知识。使记账人员和财务审核审 批人员相互制约、权责明确。严防在工 作中出现纟比漏。 三、今后财务工作 通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，及时纠 正了工作中出现的问题。今后我们 一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做 到合理合法、严谨认真、不出差错。并 及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证 今后单位财务工作的顺利进行。篇二: 财务整改报告财务部整改报告 集团公司领导: XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作 人员能力有限，导致错误后果, 经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查, 有许多内容不符合规定并有重大纱匕漏, 需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我 部门对发生的问题进行整改，现将整改 情况汇报如下: 一、整改内容 1、 2、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未 签字现象。价格或者扣杂有变动， 对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动， 致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额 都发生差异。3、 4、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实 不符。地磅室汇总台帐漏计一车 原料，单据号码为702#。 二、事件发生原因 1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度, 未能仔细谨慎的审核财务票据， 加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐， 金额小，客户多，而工作人员只有出票 人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集 团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人 员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大 原因，决定自己克服困难努力办理，结 果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便 直接付款，忙乱中出错误，事后又未能 在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及 时发现失误而失去最佳纠错时机。 2、 价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时 间到地磅室修改磅单，但是均由 康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在， 失去了修改的客观条件及意义。 3、 成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库 管员缺乏工作经验，入库计数管 理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未 能对库管员的实际操作进行严格监督、 检查和督促，当然也不能排除生产收购期日常具体业 务缠身削弱了对下属工作的监督职能的 执行。 三、给公司造成的后果 1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致 使公司给农户多付款项为 7L o 2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给 公司没有造成其它实际经济利益影 响，也没实际损失。 3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导 致公司会计对存货资产无法正确计 量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管 理目的，公司不得不多次组织人力、物 力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生 的费用。 4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计, 而报表报至财务部，当时对磅单 的号码的连续性没有及时确认。 四、整改结果 1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。 2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因, 进行备注说明，并另行制作了调 节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。 3、 多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过 法律程序处理。 4、 库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了 产成品出库的补充细则，并已经 开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺 利。另根据员工能力及特点，对库管员 进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计 量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分 布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。 5、 漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入 库，货款已经支付，并已经改正 原始台帐记录。 6、 7、对账实不符部分已经做了据实调整。全厂于XX年 11月25日完成资产复查和补 盘工作，现正在进行资料整理。 五、整改后的反思及建议: 1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培 训和考核，以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力 争给每个岗位配备适合的工作人员，从而 提高工作质量，降低发