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第十四章 资金管理系统 聊城职业技术学院 刘照军 教学目标 通过本章学习，应了解资金管理系统的主要任务； 了解资金管理系统的主要功能模块； 掌握资金管理系统的初始化方法； 掌握资金管理系统日常处理方法； 提高理解、判断、分析、综合和语言表达能力。 内容概览 第一节 资金管理系统概述 第二节 资金管理系统的始化 第三节 原始数据准备 第四节 资金管理系统的日常业务处理 第一节 资金管理系统概述 一、资金管理系统的主要任务 二、资金管理系统的主要功能模块 一、资金管理系统的主要任务 （一）满足工业企业或商业企业、事业单位等对资金管理的需求； （二）以银行提供的单据、企业内部单据、凭证等为依据，记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的业务； （三）处理对内、对外的收款、付款、转账等业务； （四）提供逐笔计息管理功能，实现每笔资金的管理； （五）提供积数计息管理功能，实现往来存贷资金的管理； （六）提供各单据的动态查询情况以及各类统计分析报表，对企业的资金运作提供参考资料。 二、资金管理系统的主要功能模块 （一）资金预算管理 （二）资金计划审批 （三）资金结算 （四）存贷款管理 （五）票据管理 （六）担保管理 （七）预警提示 第二节 资金管理系统初始化 一、定义开户单位 二、利率设置 三、结息日设置 四、账户定义 五、账户科目定义 六、单据类型设置 七、选项设置 一、定义开户单位 为了进行全面的资金管理，应将所有需要进行资金管理的单位在开户单位中定义，系统将开户单位归纳为个人、部门、客户、供应商、银行以及项目。 其中涉及总账和辅助核算的内容可以引入到此，但并不等同于辅助核算中的目录，可以重新设置。 定义开户单位有两种方法，即直接定义和引入定义。 例如，将“供应科”定义为开户单位。 操作方法： （一）直接定义 1．在“资金管理”界面，单击“基础设置”模块下的“单位定义”选项，屏幕显示“开户单位”界面。 2．在“类型”栏单击下拉框选取，或单击左侧相应类型的黄色文件夹标记，“部门”； 3．单击“增加”按钮，主画面右侧各栏目成为可编辑状态； 4．“编码”栏输入2101, (回车)； 5．“名称”栏输入供应科，(回车)； 6．“备注”栏 (回车)通过； 7．单击“确认”按钮，所设置的单位即进入系统，并在左侧窗口中显示； 8．重复第2-7步骤，可设置其他开户单位； 9．设置完毕，单击“退出”按钮，退回“资金管理”界面。 方法二： 引入定义，即通过单击“引入”引入系统管理所定义好的相应的个人、部门、银行、客户及供应商等各开户单位。 操作步骤： 1．在“开户单位”界面，单击“引入”按钮，屏幕显示“单位批量引入”界面； 2．单击“部门”页签，再单击“数据引入”，此时左上侧方框内显示出可供引入的数据； 3．通过“多选”、“单选”选择要引入的单位，本例选取“供应科”后，单击“单选”按钮； 4．单击“引入”将数据转入待输入的开户单位区； 5．在画面的右下侧列显的是待定义的单位，可以直接双击查阅，当确认没有重复项后单击“存盘”；再双击左侧已设置的单位，显示已引人的单位。 6．重复第2-5步骤，可引人其他开户单位； 7．引入完毕，单击“关闭”按钮，退回“开户单位”界面。 二、利率设置 ??利率设置是指设置各种账户在各时间段所用的不同种利率，也就是利率调整情况。 如果有不记息账户，则将利率设置为零利率。 三、结息日设置 结息日设置是指设置企业一年中各类业务的结息周期及相应的结息日。 四、账户定义 为各开户单位设置不同的账户，如各部门专户、基建户、工资户、奖金户、活期存款以及定期存款户等。 为不同账户定义数据来源，确定来自资金管理系统还是总账系统。 五、账户科目定义 ?在此功能定义从总账系统取数的各账户所要取得数据的科目。 六、单据类型设置 单据类型设置即设置各单据的业务编号的名称。 系统已设置有一套单据的编号及名称，用户只需根据自己的需要改变单据的名称。 第三节 资金管理系统的业务处理 一、原始数据准备 二、单据处理 三、凭证处理 四、 日记账处理 五、利息计算 六、 报表管理 七、资金管理系统的期未处理 一、原始数据准备 原始数据准备指将以往(即系统启用日期前)未结清的业务单据整理录入系统。 原始数据包括所有未到期及到期后未支取的存款单； 所有未到期及到期后没有还清的贷款单； 未到期及到期后未还清的拆借单； 未支付和未收到的利息单； 未结清的贷款单及拆借单相应的本金还款单； 未结清的贷款单相应的利息还款单等。 录入的所有原始单据，必须在新的业务开始前全部录入完整，以确保数据的及时正确。 二、单据处理 单据处理包括单据的录入、审核、查询及打印。??? （一）单据录入 企业在使用资金管理系统进行资金管理后，需要将日常发生的资金