企业上市的法律要求及关问题处理思路.ppt

企业上市的法律要求及相关问题的处理 焦 勇 律 师 内容提要 一、企业上市的基本条件 二、企业上市发行审核关注要点 三、相关问题的处理 一、国内上市的基本条件概述 1、主体资格需符合公司法、证券法及上市管理办法的规定。 2、拟上市企业应做到“五独立”，在资产、业务、机构、财务、人员方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间分开，自主经营，不存在关联交易和同业竞争情形。 3、拟上市企业在公司治理方面：公司治理机构健全，股东大会、董事会、监事会及高管人员各司其职、各负其责，治理制度和内控体系完备。 4、拟上市企业在规范运作方面：经营合规合法、内控制度有效运行、董、监、高有机高效的协作及诚信守法。 5、拟上市企业财务指标符合要求，盈利能力及成长型满足发审委的审核标准。 6、拟上市企业的募投项目符合产业政策及环保要求，募集资金专款专用。  1、主体资格 2、独立性 3、公司治理 4、规范运行  5、财务与会计  6、 募集资金运用 三、相关重要问题的处理 1、主体资