商业银行操作风险管理实务-西南财经大学出版社.pdfVIP

　 　 操作风险管理是现代商业银行管理架构的重要内容，是银行持续稳健 发展的制度保证。那么，什么样的风险是操作风险？它与银行内部控制的 关系如何？加强操作风险管理的意义何在？这是银行管理者在进行操作风 险管理时首先要回答的问题。此外，随着商业银行的经营范围不断扩大， 如何加强操作风险管理、减少损失正日益成为银行业重点关注的问题。 为了加强对银行资本充足率的管理，２０１０ 年９ 月巴塞尔委员会在《巴 ＩＩ 塞尔资本协议》的基础上颁布了《巴塞尔资本协议 （征求意见稿）》， Ⅲ 主要包括一级资本金比率、资本留存缓冲、反周期缓冲、杠杆率要求及系 统重要性等。根据巴塞尔协议的监管要求，我国银行监管当局也进行了相 应的制度安排和政策设计。 从国际上看，巴林银行事件、大和银行事件、爱尔兰联合银行事件等 一系列操作风险引发的重大金融案件频频发生。我国连续发生的多起金融 案件，也给我国造成了严重的经济损失，既影响了银行的社会形象，也影 响了正常的社会秩序，同时暴露出我国商业银行操作风险控制的重大缺 陷。在这个大背景下，研究商业银行经营管理中主要组成部分之一的操作 风险管理的体系建设具有重要的现实意义。 目前，我国商业银行对操作风险管理的研究已从２０ 世纪简单的理念 宣讲和概念界定进入了一个实证分析和论证的阶段。本书借鉴国际先进银 行的管理经验，在巴塞尔新资本协议全面风险管理理念和框架的基础上， 在管理实践中研发了“两图两表”管理模型、“九分制”考核评价体系、 内控考核评价系统等一系列操作风险管理工具，建立起基于价值创造的商 业银行风险管理新框架及操作风险管理的价值链模型，运用大量鲜活的管 理案例为素材，对我国商业银行操作风险管理实务进行了有益的创新和 实践。 １　 　 　 １ 商业银行与操作风险管理概述 １１　 商业银行概述　 　 １ １１１　 商业银行概念　 　 １ １１２　 商业银行职能　 　 ２ １１３　 商业银行业务及经营原则　 　 ３ １２　 操作风险与操作风险管理概述　 　 ４ １２１　 操作风险与操作风险管理概念　 　 ４ １２２　 操作风险的特征　 　 ６ １２３　 操作风险分类　 　 ７ １３ 《巴塞尔资本协议》 中的操作风险管理　 　 １０ １３１ 《巴塞尔资本协议》 的发展　 　 １０ １３２ 《巴塞尔新资本协议