第二章 财政学的实证分析和规范分析.ppt

章 财政学的实证分析和规范分析 1．实证分析（positive analysis） ——对事实进行描述，不作任何的价值判断。它描述的事实可能是正面的，也可能是反面的，但都可以被事实证明。 1．1．实证分析的内容 ——描述因果关系，好不好不管它。 1．1．1．“是什么” 1．1．2．“会怎样” 1．1．3．“为什么” ___是分析问题的出发点。 1.2 实证分析的方法及存在问题 1.2.1 理论实证分析的方法及问题 方法：逻辑推理，抽象 问题：定性不定量 有时连方向也无法确定 1.2.2 经验实证分析的方法及问题 ——面谈 心里想的, 与嘴上说的不一致 ——实验 经济现象的不可控性 ——经济计量研究 样本的取舍 参数随时间的变化而变化 变量是否都包括 因果关系颠倒 2. 规范分析(normative analysis) ——对分析的对象要作出价值判断，也就是应该是什么和应该怎么做，凡事要作出一个判断，对或错，好或坏，要或不要。是分析问题的目的。 ——回答 “该怎样” 的问题 ——规范分析可以被事实证明，也可以不被事实证明。 ——进行规范分析，必须首先确立价值判断的标准。 价值判断的标准涉及伦理判断 建立所有人都认可的标准十分困难 但这对于财政学来说必不可少 缺乏判断标准，就只能解释政府的行为，不能判断和指导政府的行为。 ——必须首先把判断标准（理想状态）确定下来。 若政府的行为达到理想状态，则是好的； 若偏离理想状态，则是不好的； 若向理想状态发展，则是改进。 判断财政政策的标准： 资源配置效率、收入分配公平 2．1．资源配置的理想状态：效率 2.1.1．帕累托改进与帕累托效率 (1)价值判断的源泉 ——好与坏取决于个人的愿望和要求 ——每一个人的愿望和要求有相同的地位 (2)帕累托改进：较好 （若有人觉得好、有人觉得不好，则不是帕累托改进） (3)帕累托效率（最优）：最佳状态 ——不以某一个人的愿望和要求来否定另一个人的，它努力地在寻找每个人共同的东西 经济学的“帕累托效率”，是机械论的：尊重个人、人人平等。 价值判断的标准之一：资源配置效率 生产、产品组合、交换三个方面均符合帕累托效率。 2.1.2. 生产效率: 给定资源在不同产品之间的最佳配置 P39-40 生产效率的理论标准： 每一种产品的资源边际技术替代率相等。 生产效率的实际意义： 在给定的资源情况下，使产量达到最大化。 生产可能性曲线上的每一点都满足生产效率。 问题： ——生产效率曲线上各点的区别是什么？（P39图） ——各点中，哪一点最好？政策应该选择那一点? ——引出人的偏好 2.1.3. 产品组合效率: 产品的最佳配置 理论标准： 产品的边际替代率 = 产品的边际转换率实际意义： 找到使消费者效用达到极大化的产品结构 问题： 以谁的无差异曲线为标准？ 2.1.4. 交换效率：给定的产量和产品组合在不同消费者之间的最佳配置P34-38 理论标准： 社会上任何一个消费者的产品边际替代率相等 实际意义： 在产量、产品结构和收入分配一定的情况下，产品在不同的消费者之间分配，使消费者的效用最大化。 总结：资源配置的效率是从生产者和消费者两个角度进行的。必须同时满足生产、产品组合、交换三个效率。 资源配置的帕累托条件：P40（ 3.4）式 问题：（P38图3-7） 1，交换契约线上各点的区别是什么？ ——分配状态不同。如果分配状态发生变化，符合帕累托效率的点就会发生变化。 2，交换契约线上的每一点都满足交换效率，哪一点最好？ 问题： 某种帕累托效率状态本身是否合意？ 什么样的分配状态是最好的？ ——帕累托效率不能给出答案。 引出价值判断的第二个标准： 收入分配公平 （教材第12章 P249起） 2.2．收入分配的理想状态： 公平 2.2.1. 公平的含义 2.2.1.1. 规则公平 ——“好”的规则之下总是产生出很大的收入差距，公平吗？ 2.2.1.2. 结果公平 2.2.1.3. 起点公平 ——试图协调上述二者。 2.2.1.4. 财政学中的公平含义 2.2.2. 公平的衡量 2.2.2.1. 贫困指数 缺陷： 2.2.2.2. 洛伦茨曲线和吉尼系数 收入占总收入累计百分比 人口累计百分比 45度 洛伦茨曲线 绝对平均线 B C D E A F 吉尼系数 = 多边形ABCDE面积/三角形AEF面积 0