2019年复旦大学大额货币资金支付审批办法.docVIP

复旦大学大额货币资金支付审批办法 第一条 为加强学校货币资金管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效益，根据国家有关法律法规，以及教育部、财政部有关文件，结合学校实际，制定本办法。 第二条 本办法所称大额货币资金，是指学校对外支付的现金、银行存款和其他货币资金，单笔金额在5万元（不含）以上的款项。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 第三条 学校对大额货币资金的支付，按“经费预算控制，提交支付申请，分级授权审批，财务统一支付”的原则进行管理。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑。 第四条 各学院、系、所、中心、平台、基地、部、处、课题组（以下简称“各单位”）在向财务处提出大额资金支付申请前，必须确保所需经费已经落实。对于没有落实经费预算的申请，财务处一律不予受理。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂。 第五条 在经费预算落实的前提下，各单位支付单笔金额在5万元（不含）以上的款项，必须按规定格式填写“复旦大学大额货币资金支付申请表”（格式见本办法附件）。注明款项用途、金额、支付方式、收款单位、收款账户名称和账号等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾。 第六条 设备购置款、修缮或基建工程款、转给校外单位的科研协作费等方面的大额货币资金支付申请，除项目负责人和单位负责人签字外，还应按学校有关规定，由相关职能部处或分管校领导签字审批后方可递交财务处。其中，需要分期付款的设备采购、修缮或基建工程等经济业务，必须严格按合同规定付款，不得随意改期申请付款。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟。 第七条 对于预算落实、审批手续齐全、单据齐全的大额资金支付申请，财务处在受理后，除本办法第八条和第九条另有规定外，在支付前由有关人员按下列规定权限签字审批：謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔。 （一）单笔金额在5万元（含）以下的，财务处审核经办人员签字审批； （二）单笔金额在5万元（不含）以上、20万元（含）以下的，财务处出纳办公室主任或副主任签字审批； （三）单笔金额在20万元（不含）以上、100万元（含）以下的，财务处处长或分管副处长签字审批； （四）单笔金额在100万元（不含）以上的，分管财务副校长签字审批。 第八条 因从银行提取用于全校各校区日常现金支付结算的货币资金而超过20万元（不含）的单笔款项，由财务处出纳办公室主任或副主任签字审批。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬。 第九条 下列100万元（不含）以上的单笔款项，由财务处处长或副处长签字审批： （一）按月发放或临时补发、增发的教职工工资，以及与之相关的通过银行转账支付的职工养老金、医疗保障金、住房公积金、失业救济金、工会经费等； 茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠。 （二）按月发放或临时补发、增发离退休人员工资补差和补贴； （三）按月汇总发放教职工各类奖酬金、学生奖助学金； （四）各类引进人才住房补贴； （五）因调整资金头寸需要而在学校各银行账户之间划拨资金； （六）根据资金情况，将活期存款资金转存通知存款或定期存款。 第十条 分管财务副校长在因公出差期间，可以书面方式授权其他副校长或财务处处长签字审批，并由被授权人对审批结果承担责任。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘聾諦鳍皑绲讳谧铖處騮戔鏡謾维覦門剛慘。 第十一条 各单位在递交大额资金支付申请表后，先由审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时向部门负责人或分管校领导报告。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞曉养鳌顿顾鼋徹脸鋪闳讧锷詔濾铩择觎測。 第十二条 对于符合规定的，单笔金额20万元（含）以下的支付申请，审批人应当场签字审批；对于20万元（不含）以上，100万元（含）以下的支付申请，一般在3个工作日内完成签字审批程序；100万元（不含）以上的支付申请，一般在5个工作日内完成签字审批程序。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥龅绌鳆現檳硯遙枨纾釕鴨鋃蠟总鴯询喽箋。 第十三条 审批人完成审批手续后，应将支付申请交给财务处的审核人员进行审核。审核人员应当对批准后的大额货币资金支付申请进行复审，复审其批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复审无误后，交由银行或现金出纳等相关人员办理支付手续。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨钞陉鳅陸蹕銻桢龕嚌谮爺铰苧芻鞏東誶葦。 第十四条 银行或现金出纳人员应当根据复审无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，并及时登记现金和银行存款