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无锡市少年宫 固定资产管理流程图 责任部门：后勤部 使用人向后勤部提出申请 （领用、借用、调配财产） 后勤部经办人员受理审核申请手 后勤部经办人员受理审核申请手 续的规范性和完整并决定受理 续的规范性和完整并决定退回 后勤部负责人、财务负责人根据职 后勤部负责人、财务负责人根据职 能分别审核并决定受理 能分别审核并决定退回 单位负责人对申请作审查后决定 单位负责人对申请作审查后决定 签批同意 签批退回 后勤部经办人员采购 后勤部经办人员与财务科经办人 员对所采购资产进行登记 使用人签字领用 （领用、借用、调配财产） 1 2、控制要求 序 岗位 责任人 控制要求 环节 1 申请 职能科室 1.根据需要提出申请，填写《添置固定资产申请表》。 2 受理 资产管理人员 核对申请添置固定资产的合理性、核对《添置固定资产申请 表》填列事项是否完整、准确，符合要求提交单位财务科负 责人审核。 3 审核 后勤部负责人 1.后勤部负责人审查申请资产是否必须，无必要购置的，直 财务科负责人 接退回受理岗；审核无异议的签署意见后交财务审核。 2.财务负责人重点审查购置资产是否符合财务制度及资金计 划是否允许，有不符合的退回申请；审查无异议的，签署意 见后交单位负责人审批。 4 审批 单位负责人 审查是否按规定经过审核，同意的签批意见后交总务处按规 定采购，不同意的退回申请。 5 采购 经办人员与财 1.严格按照政府采购规定，组织采购。 务科主办会计 2.根据采购数额、采购货物的特殊性、供应商情况以及采购 货物的规格、标准、货源、价格等情况分别采用公开招标、 邀请招标、竞争性谈判采购，单一来源采购、询价采购的方 式进行采购。 4.如为政府采购项目，经办人员填写《政府采购计划表》。 6 登记 经办人员与财 经办人员查验采购的资产是否完好、正确，并与财务科帐实 务科主办会计 核对，建立资产台帐。主办会计建财务帐。 7 领用 职能科室 职能科室向经办人员领用并办理相关手续 3、风险点及预控措施 环节 预控措施 采购 1.根据《市政府办公室关于印发无锡市 2011 年政府集中采购目录政府采购限额 标准和公开招标数额标准的通知》（锡政办发【2011】273 号）规定，单项或批量 采购物品在政府集中采购目录内的，按照政府采购法等有关法律、法规规定实行 政府采购，其中，分散采购限额标准为30 万元（含30 万元），公开招标数额标 准为50 万元（含50 万元）。 2.未纳入政府集中采购目录，且单项或批量采购金额在5 万元（含5 万元）以上， 30 万元以下的，按照比价采购的办法执行。 4、预控措施和落实方案 环节 责任人 检查要求 出险预案 采购 后勤部负责人 1．招标程序手续是否规范