出纳管理办法标准作业程序书-远东科技大学.PDF

遠東科技大學「各項收入作業」標準作業程序書 項目名稱 各項收入作業 項目編號 總 - 出-014 承辦單位 總務處 - 出納組 修正日期 107 年08月 14日 版次 5 承辦人員 黃錦琳 學校分機 7751 辦理業務 辦理各項收入作業、學雜費收取 相關單位 全校各處室 辦理時間 每日 法令及辦法 遠東科技大學出納管理辦法 流程圖 附件一：「各項收入作業」標準作業流程圖 1.繳款: 1.1 收納之現金、支票等於每日中午 12 點前送達出納組，均當天存入 銀行。 2.費用收入 3.開立收入日報表: 作業程序 3.1將各收入明細於收入日報表中列出。 說明 4.開立收據: 4.1開立收據給繳款人或繳款單位。 5.轉存銀行: 5.1將各項收入轉存學校之帳戶。 6.帳務處理: 6.1會計室開立收入傳票。 1.開立收據 控制重點 2.轉存銀行 表單及附件 附件一：「各項收入」作業標準作業流程圖 附件一 「各項收入」作業標準作業流程圖 1.繳款 2.費用收入 3.開立收入日報表 4.開立收據 5.轉存銀行 6.帳務處理 遠東科技大學「薪資支付」標準作業程序書 項目名稱 薪資支付 項目編號 總 - 出-001 承辦單位 總務處 - 出納組 修正日期 107 年 08月 14日 版次 4 承辦人員 胡碧娥 學校分機 7755 辦理業務 薪資支付作業 人事室、教務處課務組、進修專校暨進修學院、學務處生輔組、總務處事 相關單位 務組、通識教育中心、會計室、校長室 辦理時間 每月二十八日發放 法令及辦法 遠東科技大學出納管理辦法 流程圖 附件一 : 「薪資支付」標準作業程序圖 1.彙整各單位新增及異動名單： 1.1 人事室提供當月新增、異動職員、法院強制執行命令名單及其基本 資料。 1.2 上項所提及之