第五章 反慢洗钱法.pptVIP

中华人民共和国反洗钱法　　 (2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过) 目　录 第一章　总　则 （1---7条） 第二章　反洗钱监督管理 （8---14条） 第三章　金融机构反洗钱义务（15---22条） 第四章　反洗钱调查 （23---26条） 第五章　反洗钱国际合作 （27---29条） 第六章　法律责任 (30---33条) 第七章　附　则 (34---37条) 《反洗钱法》是预防洗钱活动的法律，而制裁和打击洗钱犯罪则由《刑法》作出决定。 该部法律涉及反洗钱预防、监控的行为主体有金融机构、按规定履行反洗钱义务的特定非金融机构和国务院相关部门. 预防监控对象：“洗钱”活动。 预防监控内容：既包括反洗钱义务主体金融机构、特定非金融机构根据本法建立健全并实施的客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，也包括国务院有关部门进行的监督管理、调查和国际合作。 意义: 1、有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，维护经济安全和社会安全； 2、有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在风险和法律风险，维护金融安全； 3、有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为； 4、有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义； 5、有利于参与反洗钱的国际合作，维护我国良好的国际形象。 第一章　总　则 第一条　为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪，制定本法。 立法宗旨：三个方面 1、预防：通过事先采取一系列防备、监督措施（第3条），以达到预防洗钱活动的上游犯罪（第2条，7种）。 2、维护金融秩序:金融领域是洗钱犯罪的重要领域。如频繁发生洗钱，会摧毁金融信用的基础，严重破坏金融秩序，不仅会引发金融机构的经营风险，还会引发系统性金融风险。 3、遏制：用力阻止。 第二条　本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 释：关于本法所称反洗钱的界定，同时实际上也规定了反洗钱法的调整范围 1、反洗钱的核心：预防洗钱活动 2、洗钱(money laundering)的定义 明知某项财产是由（毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪）上游犯罪所得及其取得的收益，通过各种方式为了掩盖或隐瞒财产的真实来源和性质，使其表面合法化而实施的各种行为。 国际组织对洗钱有不同的界定。 对洗钱界定应能反映洗钱的以下本质内涵和特征： 第一，洗钱是上游犯罪的延伸活动。洗钱活动处在这样的一种“犯罪链”中：产生非法收益（尤其是巨额收益）的犯罪-----洗钱活动------把已经洗净的钱以合法资产的面目重新投入使用。 第二，洗钱的对象是犯罪所得及其收益，即通常所说的“黑钱”、“脏钱”。 第三，洗钱的主要目的是使犯罪所得及其收益表面合法化。 第四，洗钱的手段多样化。 第五，洗钱犯罪的主观要件要求应是明知故犯。 3、洗钱的方式 我国刑法修正案（六）第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩盖、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金，情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金： （1）提供资金账户的； （2）协助将财产转换成现金、金融票据、有价证券的； （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （4）协助将资金汇往境外的； （5）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的性质和来源的。 4、洗钱的对象：其上游犯罪所得及其收益。 5、洗钱的途径和手法 （1）利用银行、证券、保险等金融机构进行洗钱。 A、在没有实行或者没有真正落实“账户实名制”的国家和地区，犯罪分子利用假名开立银行账户，在不了解客户的情况下银行很容易成为犯罪分子洗钱的工具。 B、犯罪分子冒用他人名义在银行开立账户或者利用他人账户，以此为洗钱活动作掩护。 C、犯罪分子利用单位多头开户，并将大笔款项转移到境外或从境外转入大额现金付款。 D、在银行开立账户时，犯罪分子提供不完整的客户资料或者银行难以查证客户资料，甚至提供虚假资料。 E、犯罪分子将非法收益以现金方式直接存入银行等金融机构，通过各种方式转移到国外，将赃款存入国外金融机构，再以合法方式汇回国内。 F、犯罪分子在保密制度比较严密的国家开立账户，存入现金，然后再提