原创力文档
2016年度查账征收企业所得税汇算清缴操作指引
适用范围：企业所得税由地税管辖，征收方式为查账征收的企业。
特别提示：
1.企业在客户端只能提交一次，如需修改已上传的数据必须到主管税务机关上门更正，上门更正申报不可打印申报表；
2.企业在上传数据前可随时查询和打印申报数据，一旦数据上传后，企业端将不能进入申报表，无法再进行查询和打印操作；
3.属于总分机构纳税的，总机构必须先进行申报后，分支机构才能进行申报；
4.企业端取消下载上传数据的功能；
5.以下操作在测试环境下进行，请以实际为准。
一、登录北京互联网地税局后，选择“税费申报（原纳税申报）”
二、选择“申报”下的“企业所得税申报”
三、选择“年度汇算清缴申报”下的“企业所得税汇算清缴年度申报表(A类)”
1.企业所得税由国税部门管辖，或者地税部门未核定企业所得税信息的出现如下提示信息，请与主管税务机关核实确认：
2.存在季度未申报的出现如下提示信息，请到主管税务机关进行季度补报后再进行年度申报：
3.如果企业所得税征收方式为核定征收出现如下提示信息：
4.企业客户端只能提交一次，申报数据上传成功后，企业端将不能进入申报表，如需修改上传数据必须到税务机关上门更正。否则，出现如下提示信息：
四、进入客户端年度申报系统
（一）填写基础信息：逐项如实填写完成后，点击“下一步”按钮
特别提示：
1.“102注册资本”、“105资产
文档评论（0）