象屿股份2012年度内部控制评价报告.pdf

厦门象屿股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 厦门象屿股份有限公司全体股东： 2012 年公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求， 结合公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略。由于内部 控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价的整体工作情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳 入评价范围的高风险领域和单位进行评价。审计部在董事会审计委员会的领导 下，按照《企业内部控制评价指引》和《厦门象屿股份有限公司内部控制评价手 册》的要求制定了《2012年度内部控制自我评价工作方案》，组织各公司开展2012 年度内部控制自我评价工作，组建了内部控制评价工作组，工作组组长由审计部 经理担任，下设若干个工作小组，由各公司内控负责人担任小组组长，成员由各 公司稽核人员、财务人员和业务部门骨干组成。本次评价包含公司层面和业务流 程层面的评价测试，主要工作包括制定工作计划、组织现场测试并编制检查评价 工作底稿、汇总评估内控缺陷、撰写内控评价报告等。 公司聘请了华夏经纬财务咨询（厦门）有限公司为公司提供内部控制咨询服 务；聘请了致同会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价范围 纳入本次内部控制评价的范围涵盖上市公司及子公司的主要业务和事项，评 价的业务类型包括大宗商品采购供应、综合物流服务、物流平台（园区）开发运 营等公司主要业务形态，重点关注了下列高风险领域：战略风险、运营风险、资 产安全风险、财务风险、合规风险等。评价内容包括控制环境、风险评估、控制 活动、信息与沟通、内部监督五大要素，纳入评价的业务和事项包括： （一）公司治理 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会 的有关法律法规要求，并结合自身实际情况，建立了包括股东大会、董事会及专 业委员会、监事会和经理层的法人治理结构。 公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设战略委员会、 提名与薪酬考核委员会、审计委员会三个专业委员会，为董事会科学决策提供支 持，董事会 9 名成员中，有 3 名独立董事，分别来自各个领域的专业人士；监事 会为公司的监督机构，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责； 总经理负责主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工 作、组织实施公司年度经营决策。 公司制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董 事会审计委员会实施细则》《董事会战略委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委 员会实施细则》《总经理工作细则》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、 监事会、经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序等，确保决策、执 行和监督相互分离、相互制衡，为公司的长期规范运作，持续发展打下坚实的基 础。 （二）机构设置和权责分配 公司按照精简和高效的原则，综合考虑企业性质、文化理念、发展战略和管 理要求等因素，合理设置内部组织机构，明确各机构的职责权限，避免职能交叉、 缺失或权责过于集中，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机 制。 公司内设机构包括四个中心、十五个职能部门、七个事业部，各部门均已按 统一格式制定了部门职责和岗位职责说明书，明确各部门的职责权限，部门之间 及内部建立了适当的职责分工与报告关系，管理层定期对公司组织机构进行评 估，并根据外部环境或业务发展做出适当调整。 （三）发展战略 公司在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上制定发展目 标，现阶段的发展目标为“供应链管理服务商”，主营业务包括商品采购供应及 综合物流服务、物流平台（园区）开发运