资金管理制度30.docVIP

FD-CW-01-2009-1 资 金 管 理 制 度 第一条、目的： 保证公司资金的正常合理使用，达到资金使用效率的最大化，并控制资金使用风险，特制定以下各管理制度 第二条、 资金管理制度包括的内容： 一、现金管理制度 二、银行票据管理制度 三、银行托收管理制度 四、员工借款管理制度 五、费用报销管理制度 六、帐款管理制度 七、公司应（预）付款结算管理制度 八、公司应（预）收款管理制度 一 、现 金 管 理 制 度 第一条、目的： 保证公司现金的正常合理使用，规范现金的收入、支出及保管，确保现金安全。 第二条、执行原则： 一、所有现金的收入、支出及保管按规范办理相关手续，严格控制 不符合规定的现金的支出。 二、按规范建立现金日记帐，帐款相符，日清月结。 三、严格控制库存现金的数量，及时办理结余现金的银行存款。 第三条、适用范围： 公司所有关于现金收付的一切操作行为 第四条、包括内容： 一、现金的收入管理 二、现金的支出管理” 三、现金的存放管理和库存当量管理 四、现金的帐务管理 五、现金假钞的处理 第五条、责任人： 一、第一责任人：财务出纳 二、第二责任人：财务审计 三、配合责任人：办理现金交款及现金报销、借款、付款手续的人员 四、监管人：财务部负责人、总经