控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告-华宇软件.PDFVIP

北京紫光华宇软件股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二○一二年二月二十七日 [2012]京会兴核字号 北京紫光华宇软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了北京紫光华宇软件股份有限公司 （以下简称“贵公 司”）2011年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011年度的合并利润 表和利润表、2011年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011年度的 合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基 础上，对后附的《北京紫光华宇软件股份有限公司2011年度控股股东及其他关 联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 [2003]56号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是 贵公司管理层的责任。 我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合 理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重 新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表 审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重 大不一致之处。 为了更好地理解贵公司2011年度与控股股东及其他关联方占用的资金情 况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其 它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报 送并对外披露。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 王伟 中 国 ·北 京 中国注册会计师： 郭瑞琴 二○一二年二月二十七日 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：北京紫光华宇软件股份有限公司 单位：人民币万元 占用方与上 上市公司核 2011 年期 2011 年度 2011 年度 2011 年期 占用形 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金 占用累计 偿还累计 末占用资 占用性质 成原因 联关系 目 余额 发生金额 发生金额 金余额 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 小计 关联自然人及其 控制的法人 小计 其他关联人及其 附属企业 小计 非经营性 北京紫光华宇信息技术有限公司 子公司