附报资料填报说明.doc

企业所得税汇总纳税分支机构分配表 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 金额单位:人民币元(列至角分) 总机构情况 纳税人识别号 总机构名称 三项因素 分支机构分摊的所得税额 收入总额 工资总额 资产总额 合计 　 　 　 　 　 　 　 分支机构情况 纳税人识别号 分支机构名称 三项因素 分配比例 分配税额 收入总额 工资总额 资产总额 合计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 扣缴义务人公章: 代理申报中介机构公章: 　 主管税务机关受理专用章: 　 会计主管: 　 经办人: 　 受理人: 　 填表日期: 　 经办人职业证件号码: 　 受理日期: 　 　 　 代理申报日期: 　 　 　 　 　 　 企业所得税年度纳税申报表附报资料 购置专用设备投资抵免明细表 所属年度： 年 填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分) 行次 设备购置年份 具体年度 专用设备投资额 可抵免的投资额 全年应纳税额 分年抵免额 抵免额合计 可结转以后年度抵免的投资额 前5年 前4年 前3年 前2年 前1年 本年 1 2（1×10%） 3 4 5 6 7 8 9 10(4+5+6+7+8+9) 11(2-10) 1 前5年 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 * 2 前4年 　 　 　 　 * 　 　 　 　 　 　 　 3 前3年 　 　 　 　 * * 　 　 　 　 　 　 4 前2年 　 　 　 　 * * * 　 　 　 　 　 5 前1年 　 　 　 　 * * * * 　 　 　 　 6 本年 　 　 　 　 * * * * * 　 　 　 7 可结转以后年度抵免的投资额合计 　 资产评估增（减）值情况表 所属年度： 年 填报日期： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 序号 资产名称 评估基准日（年/月/日） 账务调整日（年/月/日） 评估前价值 评估后价值 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 说明： 1．本表由当年发生资产评估增（减）值、并已按评估价调整了有关资产账面价值但未进行所得税处理的纳税人填列； 2．本表评估基准日、账务调整日按4位年、2位月、2位日并按年/月/日格式填报。 3．纳税人当年有多项资产进行评估的，必须按资产名称分项填报本表。 企业所得税年度纳税申报表附报资料 固定资产加速折旧明细表 所属年度： 年 填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分) 序号 资产名称 资产类别 资产原值 预计净残值 折旧方法 折旧年限 本年计提折旧额 累计计提折旧额 纳税调整额 账载金额 计税基础 会计 税收 会计 税收 会计 税收 会计 税收 本年金额 累计金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12（8-9） 13（10-11） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 计 　 　 —— —— —— —— —— 　 　 　 　 　 　 说明： 1、本表由对某项（或几项）固定资产需要采用加速折旧方法计提折旧的纳税人填报。 2、对同一项固定资产，每一年度报送本表时，“资产名称”必须保持一致。 3、对“资产名称”应按项目分别填报，但同时符合以下条件的多项固定资产可合并填报： （1）属同一类固定资产； （2）各固定资产的残值