中期报告2-财务报表附注.docVIP

PAGE 北京城建股份有限公司 会计报表附注 (7)财务报表主要项目注释 ①货币资金 项 目 2007.06.30 2006.12.31 现金 157,944.05 106,022.05 银行存款 3,663,392,945.39 6,111,416,850.10 其他货币资金 178,402,060.33 40,729,487.58 合计 3,841,952,949.77 6,152,252,359.73 其中，外币如下： 币种 2007.06.30 2006.12.31 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 港币 1,065.22 0.9743 1,037.90 1,610.18 1.0047 1,617.75 美元 565,910.33 7.6155 4,309,690.11 1,532,828.02 7.8087 11,969,394.16 日元 10,000.00 0.0618 618.00 10,000.00 0.06563 656.30 欧元 3,194.25 10.2337 32,689.00 3,193.99 10.2665 32,791.10 合计 4,344,035.01 12,004,459.31 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2007年06月30日货币资金 3,841,952,949.77 减：使用受到限制的存款 — 加：持有期限不超过三个月的国债投资 — 2007年06月30日现金及现金等价物余额 3,841,952,949.77 减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 6,152,252,359.73 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -2,310,299,409.96 说明：a.两期变动幅度较大主要是由于本期工程款支出增加和长期股权投资成本支出增加所致。 b.其它货币资金为存出投资款。 c.截止本期末，本公司不存在以下类别的款项：因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 ②交易性金融资产 项 目 2007.06.30 2006.12.31 交易性债券投资 — 交易性权益工具投资 — 56,720,660.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 — — 衍生金融资产 — — 其他 — — 合计 — 56,720,660.00 说明：截至本期起末，本公司持有的交易性金融资产投资已全部变现。 (3)应收票据 种 类 2007.06.30 2006.12.31 银行承兑汇票 656,522,033.14 21,739,953.55 说明：两期数据变动的主要原因为客户增加了票据结算方式。 (4)应收账款 ①合并数 A、按账龄分类 账 龄 2007.06.30 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 1,524,680,484.72 93.51 76,100,272.52 1,443,641,374.37 92.77 72,191,791.74 一至二年 19,718,813.73 1.21 1,577,505.10 23,264,501.53 1.49 1,845,603.32 二至三年 1,477,946.31 0.09 150,097.26 12,632,774.21 0.81 2,209,019.93 三年以上 84,598,978.88 5.19 53,246,734.11 76,689,706.66 4.93 52,350,751.92 1,630,476,223.64 100.00 131,074,608.99 1,556,228,356.77 100.00 128,597,166.91 B、坏账准备 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30 转回 转销 128,597,166.91 5,705,816.43 15,490.78 3,212,883.57 131,074,608.99 C、无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 D、截至2007年06月30日，本公司应收帐款欠款金额前五名合计1,364,114,834.43元，占应收账款总额比例83.66%。 E、应收本公司关联方款项情况详见[附注8、(3)]。 ②母公司 A、按账龄分类 账 龄 2007.06.30 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 1,436,409,010.58 94.55 71,820,450.53 1,373,224,619.50 94.30 68,661,230.99 一至二年 52