- 1、本文档共8页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
word文档整理分享
参考资料
2 国外信用风险管理现状及经验借鉴
2.1国外商业银行信用风险管理经验总结
2.1.1健全的信用风险管理组织体系
科学健全的信用风险管理组织体系是现代商业银行信用风险管控和经营管理的最核心的制度保障。国外先进商业银行十分注重信用风险管理的集中化,其中德国商业银行的信用风险管理在一定时期内做得最好,在内部建立了独立、垂直的信用风险管理组织模式,如下图所示。
德国商业银行的信用风险委员独立于风险管理委员会之外,直接听命于董事会,独立负责信用风险监控制度、信用风险转移及分散策略等的制定和管理。风险管理委员则负责操作性风险、利率风险等的管理工作。在下一个层级设置证券交易部、信贷部、基金管理部、国际业务部等职能部门,以保证商业银行资金安全和提高政策执行效率。由此看出,集中化的管理模式比较于非集中化的管理模式,可以做到更有针对性管控银行信用风险,因此被广泛采用。
2.1.2科学的授信业务授权机制
西方银行业普遍采用个人负责制的风险管理审批模式,分权管理的趋势日益增强。不同专业级别的人员具有不同的审批权限,专业级别与行政级别相互独立,审批权限的设置和管理由风险管理部门进行。这一审批程序和授权机制保证了活跃的国际性商业银行授信业务的高效运作和内部的相互制约。
以德意志银行为例,德意志银行的10位高级审批人员分布于纽约、伦敦和香港三地,这些人员有三个主要特点:1不需要管理职员;2做出重大决定;3负责资产组合和授信政策分析、回顾。任何一笔授信业务(20亿欧元以下)有两名审批人员双签即获通过。这10名高级审批人员还可以根据需要确定转授权,但所有的转授权也都要实行个人负责制。在确定授权和转授权时,都要综合考虑业务品种、个人经验、知识结构、业绩能力等多方面的因素。
从总体来看,推行个人负责制利大于弊,它有利于提高工作效率,可以充分利用专业人员的工作经验,调动其积极性,同时可以明确责任,避免出现共同审批无人负责的情况。
2.1.3科学的二维风险评级体系
虽然活跃的国际性商业银行采用的风险评级体系各不相同,但有一个共同之处,即采用的都是科学的二维评级系统。这些国际性大型商业银行不但进行客户评级,而且进行债项评级,商业银行对于每个客户的风险级别的认定都是基于这两项评级的综合结果。对债项特征进行单独评级是十分必要的,因为在存在着诸如抵押、优先贷款等需要对特定贷款的偿还能力和意愿进行评价的情况下,应选择贷款本身作为评级的对象,这样才能更准确的度量商业银行的风险敞口。
以法国兴业银行为例,法国兴业银行评级尺度的基准为预期损失(expected loss),其公式为:
预期损失=违约概率*违约损失
同时,对违约事件、时间段、损失计算方法均做出了详细的规定。其评级参照穆迪公司和标准普尔的分类,将贷款分为21级如下表所示。
在计算评级时,法国兴业银行的做法是:A利用软件和内外部数据得出借款人的违约概率;B就单一的业务或品种得出平均损失率;C用这两个数值计算出预期损失;D参照评级表得出贷款的评级。该商业银行将这一方法运用到各种类型的借款人上,如公司客户、银行及金融机构、中小企业、国家(主权)、项目等。
2.1.4量化和模型化的信用风险管控方式
无论是商业银行的投资者、管理高层,还是监管当局,都希望对未来一定时期内因信用风险产生的损失进行准确评估,因此,以美国为代表的西方现代商业银行十分注重对信用风险的量化研究。20 世纪 90 年代以来,信用风险管理数理模型的研究在国际上得到了高度重视和快速发展,在实证的基础上建立了很多信用风险量化模型,比较有代表性的有:一是JP 摩根银行于 1997年推出的信用度量制模型,即 Credit Metrics 模型,是一个基于 VaR (Value at Risk)方法的模型,其最大的特点在于从资产组合而不是从单一资产角度看待信用风险,且使用了转移矩阵反映公司信用等级的变动;二是 KMV公司基于期权理论的 KMV 模型,该模型用授信企业股票的市场价格波动状况来确定企业的信用等级,它采用结构方法,使用期权定价公式来求公司资产价值及其波动;第三是 CSFP 的 Credit Risk+方法,该方法使用保险精算的计算框架来推导投资组合的损失,它只对违约风险进行建模,而不考虑信用等级的变化。这些模型在商业银行的运用引起了监管当局的重视,巴塞尔银行监管委员会也开始研究这些信用风险管理模型在金融监管,尤其是在信用风险资本监管方面运用的可能性。有学者认为,这些信用风险管理模型。正在对传统的信用风险管理模式产生革命性的影响,一个现代信用风险管理模式正在形成。
总之,对信用风险进行量化,可以综合已有的一切信用风险管理方法,把传统的信用风险管理技术的输出作为量化管理的输入,而其结果直观,可比
您可能关注的文档
- 防范惯性事故强化技术和管理交底刚性要求培训资料(2017年2月19日)初稿.ppt
- 防腐木凉亭施工工艺标准[详].ppt
- 防雷接地装置技术交底(大全).doc
- 防沙治沙工程施工组织设计方案.doc
- 房地产公司管理制度汇编(大全).doc
- 房地产活动策划方案资料全.ppt
- 房地产开发模式及策略大全.ppt
- 房地产企业人力资源管理制度(1).doc
- 废旧电池回收处理精讲.ppt
- 肺癌的护理_查房().ppt
- 真题必刷卷(三)-【中考真题·必刷卷】2022年中考地理全真模拟卷(广东专用)(原卷版+解析).docx
- 第2章单元测试卷(原卷版+解析)-2022-2023学年九年级上册科学精讲精练(浙教版).docx
- 3.6-3.7地球表面的板块地形和地形图(原卷版+解析).docx
- 1电学综合计算类(原卷版+解析).docx
- 必考选择题05血液循环系统与血液循环(原卷版+解析).docx
- 第01章科学入门(单元综合测试)(原卷版+解析).docx
- 3.7压强(原卷版+解析)3.docx
- 专题11走进国家-法国、澳大利亚、美国、巴西(填图绘图图册)-【口袋书】2022年中考地理考前地图填充图册(通用版)(原卷版+解析).docx
- 2023年宁波市初中毕业升学文化考试科学模拟卷(八)(原卷版+解析).docx
- 七年级期中检测(地理试卷)(原卷版+解析).docx
文档评论(0)