海关风险监测指标体系研究-工商管理专业论文.docxVIP

独创性说明作者郑重声明：本硕士学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工 独创性说明 作者郑重声明：本硕士学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外， 论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得大连理 工大学或者其他单位的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志 对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 作者签名：主丛2世日期：兰竺』：!!：兰f． 大连理』=人学专业学位硕士学位论文大连理工大学学位论文版权使用授权书 大连理』=人学专业学位硕士学位论文 大连理工大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连理工大学硕士、博士学位论文版权使用 规定”，同意大连理工大学保留并向国家有关部门或机构送交学位论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连理工大学可以将本学位论文的全部或部分内 容编入有关数据库进行检索，也可采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编学位论 文。 作者签名 2玺丝 导师签名 兰兰堑 堡!』年卫月三，上F1 大连理工大学专业学位硕士学位论文1绪论 大连理工大学专业学位硕士学位论文 1绪论 1．1研究背景及意义 随着我国对外贸易的快速发展，海关有限监管资源与快速增长的监管任务之间的矛 盾越发突出，尤其走私违法风险有进一步增大的趋势，中国加入WTO之后，每年进出 口贸易量以35％的幅度增长，海关立案的走私案件数量增速超过20％，而同期海关对进 出口货物的平均查验率不足10％。目前，发达国家海关均对其海关业务实施风险管理， 化解有限监管资源与不断增长的监管任务之间的矛盾。海关总署在本世纪初提出对进出 口监督和管理实行风险管理，要建立耳聪目明的“智能型”海关。“海关风险管理”是 指用于识别、确定贸易守法中风险控制方法的管理技术。随着进出口贸易额的不断增长， 靠有限的人力资源对进出口货物实施100％的查验是不可能的，海关要完成便利贸易和 严格监管这两个相互矛盾的任务，唯一的出路在于加强风险管理，突出监管重点，将有 限的人力物力资源集中到高风险的企业、商品的监管上。特别是2003年以来，海关总 署党组把全面推行风险管理，确定为现代海关制度第二步发展战略的“中心环节”，在 召开全国海关全面推广风险管理会议之后，全国各直属海关高度重视，在海关掀起了轰 轰烈烈的宣传培训活动，各关自行开发的～些管理系统在相继发挥作用，在全国相继查 获了一批走私违规案件，也推动了风险管理组织创新和风险管理机制建设的探索，海关 风险管理事业的发展呈现出兴旺的景象。在我们感到欢心鼓舞的同时，我们也必须正视 当前开展风险管理存在一些问题和不足。 由于受海关由久以来的条块分割式的管理体制的影响，各部门风险管理尚未形成合 力，风险管理的信息、数据及其应用系统还没有实现真正全面共享、整体上缺乏更加紧 密的风险管理协调协作配合，风险管理协调协作机制的建立尚处在初级阶段。由于技术 和管理等原因，海关风险管理平台、执法评估系统、关税监控分析系统等海关管理网内 各系统对运行网H2000等业务运行系统缺乏直接即时以“企业”为主元风险分析监测， 管理网和运行网各自发展、缺乏紧密联系和及时有效的互动作用，形成管理与运行“两 层皮”。风险管理信息化建设尚未能满足风险管理进一步深入开展的需要。各职能部门、 各业务领域开展风险管理缺乏明确的职责分工定位，风险管理理念和意识有待在海关全 员范围内深入人心，风险管理模式、组织形式、管理方法、手段有待创新，风险管理绩 效评估标准和机制的建立、健全也处在探索的初级阶段。 数据分析技术从诞生到现在不过十余年的时间，在这短暂的时间里，它吸引了各行 各业的人的兴趣。如今已经成为影响人类生产生活的I T技术之一，在信息产业界涌 海关风险监测指标体系研究现出许多新兴的数据挖掘相关产品供应商数据挖掘的应用已取得显著的成绩。随着人们 海关风险监测指标体系研究 现出许多新兴的数据挖掘相关产品供应商数据挖掘的应用已取得显著的成绩。随着人们 对信息加工、运用的程度日益加深，数据挖掘的前途必将有着很好的未来。但另一方面 我们也不得不看到在数据挖掘上还存在着相当多的认识与技术上的问题。 数据风险分析在中国海关已经搞了十余年，大多数案例都是依靠情报和相关业务人 员的经验，但真正达到运用数据库工具实现理想的筛查状态的应用还很少，分析过程多 依靠经验和业务知识，没有成型的“智能化”监测工具，加上目前海关管理所掌握外部 数据(银行、税务、工商、检验检疫等)非常有限，没有达到数据联动共享，报关企业 申报填制报关单不规范，数据可靠性有待提高等诸多因素限制，导致目前海关仍处在探 索阶段。分析方法缺乏深度关联，如数重比、价重比、相同商品不同税率等逻