天然气销售业务控制矩阵（制度范本、doc格式）.docVIP

天马行空官方博客： HYPERLINK /tmxk_docin /tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632 4.2天然气销售业务内部控制矩阵 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容岗位 控制点分值 控制点相关资料 相关制度索引 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性 1 2 3 4 5 6 1. 编制天然气年度、季度产销计划 1.1 经营风险：未按规定制定天然气产销平衡建议计划，影响生产经营。 1.1油田分（子）公司在每年的十一月中旬和每季度的第二个月中旬编制下一年度、季度天然气产销平衡建议计划，经经理审核后报油田事业部。 分（子）公司 3 天然气产销平衡建议计划 1.13.1 1.1 经营风险：未按规定制定天然气产销平衡计划，影响生产经营。 1.2油田事业部汇总编制股份公司年度、季度天然气产销平衡建议计划，经生产经营管理部综合平衡，按规定权限审批后，下达股份公司天然气产销平衡计划。 油田事业部 生产经营管理部 2 天然气产销平衡计划 1.13.1 2. 编制重点用户月度供气计划 1.1 经营风险：未及时上报月供气计划，影响生产经营。 2.1油田分(子)公司根据股份公司下达的年度、季度天然气产销平衡计划，于每月25日前将下月供气计划上报油田事业部。 分（子）公司 2