南京农业大学2017年审计工作总结.pdfVIP

南京农业大学2017 年审计工作总结 2017 年，学校审计工作在教育部和学校领导的关心支持下，审 计处党支部带领全体职工，认真学习贯彻党的“十八大”五中、六中 全会和党的“十九大”会议精神，积极推进“两学一做”学习教育常 态化、制度化，全体党员牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、 看齐意识。审计工作紧紧围绕学校教育事业，积极开展审计监督与服 务，切实履行审计职责。 一年来学校审计工作在规范校内财经秩序、提高资金使用效益、 推进学校管理和党风廉政建设等方面取得了较好的成效。现总结汇报 如下： 一、加强和完善审计制度与工作流程建设 1、根据教育部要求、结合学校《南京农业大学关于开展规章制度 清理工作的通知》，梳理现行内部审计制度，进行“废”、“留”、“改”、 “立”，并提出修订和拟建计划；本年度完成《南京农业大学关于成 立审计工作领导小组的通知》及《南京农业大学建设工程管理审计暂 行办法》等文件制定。 2、结合学校内部审计工作规定，完成“干部经济责任审计”、“财 务审计”、“科研经费（专项）审计”和“建设工程跟踪审计”等4 项 内部审计工作流程。 3、完善审计报告征求意见程序。本年度财务审计工作在审计报告 征求意见稿发出前，审计处与被审计单位、被审计人先进行充分沟通， 1 / 6 再发出审计征求意见稿。通过沟通交流，有利于让被审计单位（人） 充分了解审计工作，了解学校各项规章制度，同时对提高审计报告质 量和审计发现问题的整改落实，起到了积极作用。 二、突出审计工作重点，切实抓好审计发现问题的整改落实 截止2017 年 12 月15 日，本年度完成各类审计事项 524 项，累 计金额 11.63 亿元。清退各类违规报销资金4.43 万元，核减工程结 算款 1951.67 万元。 1、预算执行审计 完成南京农业大学2016 年中央高校基本科研业务费预算执行情 况进行了审计，审计金额为 2740 万元，并重点关注项目立项、预算 执行及使用管理情况。对项目日常管理中存在的问题，提出改进建议 6 条。 2、经济责任审计 完成组织部委托干部经济责任审计17 项，审计总金额达4.80 亿 元。审计中，审计组对审计发现问题与相关责任人和被审计单位进行 了交流沟通，并协助被审人员进行整改落实。 3、财务收支审计 完成对资产经营公司、教育基金会、校友会、学工处（陶伯黎奖 学金）、工学院培训部等单位的审计事项 5 项，审计总金额达 2.552 亿元。并对审计中发现问题及存在的风险向被审单位进行了反馈，并 得到整改和落实。 4、科研经费等专项审计 2 / 6 完成自然科学、人文社科等各类科研专项审计 23 项，审计金额 共计2.11 亿元，共涉及学院12 个。完成教育部新世纪优秀人才支撑 计划、江苏省社会科学基金项目、江苏省科技计划项目等科研审签 51 项，审签总金额达825.40 万元。 通过审计，发现部分经费项目在管理方面存在着预算编制不科学、 预算执行率偏低、预算调整不及时等问题；在核算方面存在着经费入 账程序不规范、协作费转拨不及时、支出科目与预算口径不一致、间 接费核算不规范、经费报销附件不全、差旅费报销不规范等问题。审 计组在与项目组逐一沟通的基础上，提出整改建议，并协助相关单位 进行整改落实，促进了科研项目的规范管理。 5、基建维修工程审计 本年度截止 12 月 15 日，共完成基建、维修工程项目结算审计 427 项，送审金额1.81 亿元，审减金额1951.67万元，核减率10.77%。 附表：基建、维修工程结算项目统计表。 送审数 审定数 核减数 项目 项目数 核减率 （万元） （万元） （万元） 基建 外审 21 10,024.36 8,875.87 1,148.48 11.46% 内审 263