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工程付款管理作业指引 第 PAGE \* Arabic \* MERGEFORMAT 6 页 工程付款管理作业指引 编制 刘云志 日期 2012.8.22 审核 日期 审批 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 2012.8.22 C 根据2012新授权完善细节 刘云志 五号宋体 五号宋体 程序概况 程序目的 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 程序风险 程序范围 适用于惠州公司的工程付款管理。 定义 所涉及流程名称 工程付款管理 流程客户 内部客户 外部客户 流程参与部门 上游流程名称 下游流程名称 子流程名称 总则作业指引 适用范围作业指引 付款原则作业指引 职责作业指引 程序作业指引 施工单位用水、用电费用支出的审批流程作业指引 罚则作业指引 相关文件作业指引 流程KPI 责任部门/岗位 数据来源 流程关键点 关键点说明 支持文件 2.工作程序 2.1.目的 2.1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。 2.1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。 2.1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 2.2.适用范围 2.2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。 2.2.2材料、设备款的审批、支付。 2.2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款； 2.3.付款原则 2.3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。 2.3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。 2.3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。 2.3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。 2.4.职责 2.4.1工程进度及支付申请 2.4.1.2工程总进度计划包括总进度计划审批表、封面、总进度计划编制说明、总进度计划，总进度计划的编制应采用网络图形式；工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，项目部、监理单位、成本部、财务部、公司档案室各存一份。 2.4.1.3工程进度月报表包括工程进度款支付申请单、工程进度审核表、封面、形象进度文字说明、已完工程进度造价计算书、工程量计算书、隐蔽工程记录、签证单和材料设备价格确认单等，已完工程进度造价计算书必须提供电子版文件；工程量计算书如是电脑打印版本，同样须提供工程量计算书的电子文档；工程进度款支付申请单根据合同约定的付款方式确定是否提交，到合同约定付款节点时随月进度报告一起提交，如未到付款节点则取消；月进度报告一式四份，审核后返还承包单位一份，项目部心、监理单位、成本部、公司档案室各存一份。 2. 2.4.1.5根据合同需要付款时,由供方单位主动填报《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核意见必须注明根据合同具体条款、实际进度、支付何种款项等； 2.4.2 项目部专业主管工程师负责复核《工程款支付申请表》并签署意见，根据合同历史付款额度、项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签署意见； 2.4.3项目副总对主管专业工程师的意见进行复核. 2.4.4成本部造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核并签署意见，确保付款额度的准确性,对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见, 2.4.5成本经理在《付款审批表》中签署意见； 2.4.6成本副总负责复核《付款审批表》并签署意见； 2.4.7 2.4.8财务经理根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与主管领导及成本部沟通，成本部和项目部做好供方单位的解释沟通工作。 2.4.9总经理、分管副总裁：最终确定付款额度和付款进度。 2.5程序 2.5.1付款申报阶段程序（适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外） 2.5.1.1施工承包方在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、单位盖章后呈报至监理单位。 2.5.1.2 监理单位对施工单位申报的《工程款支付申请表》进行审核，并经专业监理工程师和总监签字、加盖监理单位公章后报项目部。 2.5.1.3 项目部在收到监理单位交来的资料后，在二日内对已完成的工程量进行审核。对施工质量、进度及其他与合同约定不符情况及扣除的相应款项在《工程款支付申请表》中予以明确，不计入工程进度款（如施工单位本次用水、用电、罚款单等）支付范