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2020中级经济法学习指导 多选题 1、股份发行的原则有() A．公开原则 B．公平原则 C．公正原则 D．平价发行原则 E．溢价发行原则 单选题 2、某证券公司的注册资本为人民币1亿元。根据规定，该证券公司可以经营的业务是()。 A．证券投资咨询；证券经纪；证券交易有关的财务顾问业务 B．证券自营；证券资产管理；证券投资咨询；与证券投资活动有关的财务顾问证券交易 C．证券自营；证券资产管理；证券投资咨询 D．证券经纪；证券投资咨询；证券承销与保荐；证券自营 多选题 3、根据《证券法》，下列说法不正确的是 A．任何人成为证券公司从业人员时，其持有的股票必须依法转让 B．证券登记结算机构的从业人员在任期内不得直接或者以化名、借用他人名义持有、买卖股票，别人赠与的股票除外 C．证券监督管理机构的工作人员在任期间不仅不能持有、买卖股票，也不能持有、买卖公司债券 D．为上市公司出具法律意见书韵律师事务所人员，自接受上市委托之日起至法律意见书开后6个月内，不得买卖该种股票 单选题 4、打印出的机制记账凭证()。 A．只需加盖审核人员的印章 B．只需加盖制单人员的印章 C．不需任何人员加盖印章 D．按手制凭证的要求加盖印章 简答题 5、2009年4月，某市财政局派出检查组对市属某国有机械厂的会计工作进行检查。检查中了解到以下情况： (1)2008年10月，新厂长李某上任后，将其战友的女儿陈某调入该厂会计科任出纳，兼管会计档案保管工作。陈某没有会计证。 (2)2008年11月，会计张某申请调离该厂，厂人事部门在其没有办清会计工作交接手续的情况下，即为其办理了调动手续。 (3)2008年12月10日，该厂从现金收入中直接支取5万元用于职工福利。会计科长刘某当时曾口头向厂长反映这样做不妥，但厂长仍要求其办理。 (4)2009年1月6日，该厂档案科会同会计科编制会计档案销毁清册。经厂长签字后，按规定进行了监销。经查实，销毁的会计档案中有一些是保管期满但未结清的债权债务原始凭证。 (5)该厂2009年10月以来的现金日记账和银行存款日记账是用圆珠笔书写的，未按页次顺序连续登记，有跳行、隔页现象。 (6)该厂资金紧张，需要向银行贷款500万元。厂长请返聘的张会计对公司提供给银行的会计报表进行技术处理。张会计很清楚公司目前的财务状况和偿债能力，做技术处理是很危险的，但在厂长的反复开导下，张会计感恩厂长平时对自己的照顾，于是编制了一份经过技术处理后漂亮的会计报告，该厂获得了银行的贷款。 要求： 1.请指出上述(1)～(5)情况中哪些行为不符合规定，并说明理由。 多选题 6、C注册会计师负责对Z公司20×9年度财务报表进行审计。按照审计准则要求，注册会计师审计重要资产项目的真实性时常常采用函证审计程序，请依据函证准则代表C注册会计师对下列事项做出正确的专业判断。下面有关应付账款函证叙述正确的有（） A．因函证不能保证查出未记录的应付账款，所以对应付账款一般不需要函证 B．注册会计师对应付账款余额不大，甚至余额为零的债权人也可能进行函证 C．函证一般采用消极式 D．如果存在未回函的重大项目，注册会计师应采用必要的替代程序 单选题 7、对于不履行义务的会员，证券交易所的处罚手段不包括()。 A．批评 B．罚款 C．暂停业务 D．取消会员资格 多选题 8、根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有()。 A．上市公司收购方案 B．公司债务担保的重大变更 C．公司经理发生变动 D．公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的60% 简答题 9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。 多选题 10、首批申请试点的证券公司应当满足的条件有()。 A．最近6个月净资本均在50亿元以上 B．最近一次证券公司分类评价为A类 C．具备开展融资融券业务所需的自有资金和自有证券，自有资金占净资本的比例相对较高 D．已开发完成融资融券业务交易结算系统，并通过了证券交易所、证券登记结算公司组织的全网测试 单选题 11、根据公司法律制度的规定，下列有关公司变更登记的表述中，正确的是()。 A．公司的董事、监事、经理发生变动的，应当到原公司登记机关办理变更登记 B．公司变更名称的，应当在作出变更决议或者决定之日起45日内申请变更登记 C．公司减少注册资本的，应当自减少注册资本决议或者决定作出之日起60日后申请变更登记 D．公司分立的，应当自公告之日起45日后申请登记 多选题 12、甲为某有限公司股东，持有该公司15%的表决权股。甲与公司的另外两个股东长期意见不合，已两年未开成公司股东会，公司经营管理出现困难，甲与其他股东多次协商未果。在此情况下，甲可以采取下列哪些措施解决问题() A．请求法院解散公司 B．请求公司以合理的价格收购其股权 C．将股权转让给另外两个股东退出公司 D．经另外