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关于中级经济法重点题 多选题 1、关于股份登记，下列说法中正确的有()。 A．上市公司应在发行结束后3个交易日内向中国结算公司申请办理股份发行登记 B．股份初始登记包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股（或转增股本）登记和配股登记等 C．配股股份登记的记录在股票账户的过户记录中逐笔反映 D．申请送股时，上市公司应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合 单选题 2、新股网上竞价发行中，投资者作为()，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。 A．卖方 B．买方 C．委托方 D．代理方 单选题 3、我国基金交易的申报价格以()为计价单位。 A．100份 B．1手 C．1份 D．1个交易单位 多选题 4、壬注册会计师在负责对I公司20×8年度财务报表审计时，遇到下列有关职业道德守则的问题，请代为做出正确的专业判断。下列各项中，壬注册会计师认为可能会对非执业会员遵循职业道德基本原则产生威胁的有（）。 A．非执业会员被主管要求违反会计准则对事项进行处理 B．非执业会员承担了自身不熟悉的专业工作 C．非执业会员有能力且客观的编制雇佣单位的盈利预测 D．非执业会员按照主管的授意，给负责其单位审计的注册会计师送贵重礼品 单选题 5、D注册会计师负责对W公司20×9年度财务报表进行审计。在了解内部控制和测试内部控制时，D注册会计师遇到下列事项，请代为做出正确的专业判断。 D注册会计师在实施实质性程序后需要根据实质性程序的结果对前期控制测试结果进行重新考虑，下列陈述恰当的是()。 A．如果实施实质性程序未发现某项认定存在错报，则说明与该认定有关的控制运行是有效的 B．如果通过实施实质性程序发现某项认定存在错报，则说明与该认定有关的内部控制设计是无效的 C．如果通过实施实质性程序发现某项认定存在错报，则应当降低评估的控制风险水平 D．如果通过实施实质性程序发现某项认定存在错报，则应当调整实质性程序的性质、扩大实质性程序的范围 多选题 6、ABC会计师事务所首次接受G公司委托，对G公司20×8年度财务报表进行审计，庚注册会计师在对存货项目实施审计的过程中遇到下列问题，请代为做出正确的专业判断。因为是首次接受委托，庚注册会计师应当选择恰当的审计程序，以获取有关20×8年存货期初余额充分、适当的审计证据，恰当的审计程序有（）。 A．检查上期存货交易记录 B．运用毛利率百分比法进行分析 C．复核上期存货盘点记录及文件 D．查阅前任注册会计师工作底稿 多选题 7、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列款项可以转入个人银行结算账户的有（　　）。 A．个人贷款转存、纳税退还 B．证券交易结算资金和期货交易保证金 C．农、副、矿产品销售收入 D．保险理赔、保费退还等款项 多选题 8、根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有()。 A．公司股本总额内1亿元减少到4000万元 B．公司不按照规定公开其财务状况 C．公司最近2年连续亏损 D．公司编制虚假的财务会计报告，可能误导投资者 简答题 9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。 多选题 10、证券交易所会员应承担相应的义务，如果违反证券交易所业务规则，证券交易所责令其改正，并视情节轻重单处或者并处()纪律处分措施。 A．在会员范围内通报批评 B．在中国证监会指定媒体上公开谴责 C．暂停或者限制交易 D．取消交易权限或取消会员资格 单选题 11、下列选项中关于共同诉讼人的说法不正确的是 A．私营企业挂靠集体企业并以该集体企业名义从事经营的，后因债权债务纠纷引起诉讼，该私营企业与其挂靠的集体企业为共同诉讼人 B．法人依法设立但没有领取营业执照的分支机构，与他人发生债务纠纷，该分支机构与该法人为共同诉讼人 C．天亿公司将本公司的合同专用章借给赵某，赵某利用该章与他人订立合同，后发生纠纷，天亿公司与赵某为共同诉讼人 D．菲娅公司分立为甲公司与乙公司，后因菲娅公司在分立前的民事活动发生纠纷，甲公司与乙公司为共同诉讼人 单选题 12、根据《公司法》的规定，下列有关公司组织机构的表述中，正确的是()。 A．股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以不设监事会，也可以不设监事 B．一人有限责任公司不设股东会 C．国有独资公司的董事长山董事会以全体董事的过半数选举产生 D．股份有限公司的董事会成员应当有公司职工代表 多选题 13、甲公司与乙银行有长期的业务往来，2003年双方订立一个借款合同，乙银行借给甲公司10万元，于10月10日交付，甲公司1年后还清。乙银行要求甲公司提供担保，甲公司遂请丙公司为该笔贷款提供保证担保。后来由于丙公司经营不善，乙银行有些担心其所担保的债权，遂与甲公司商议，乙银行再借给甲公司10万元