保险公司：内控合规与风险管理监管要求(讲义).pptVIP

内控合规与风险管理的监管要求 课程大纲 第1章 概述 一、风险管理、内部控制和合规管理的概念 （一）风险管理 风险管理是指保险公司围绕经营目标，对保险经营中的风险进行识别、评估和控制的基本流程以及相关的组织架构、制度和措施。 ——《保险公司风险管理指引（试行》第四条 第1章 概述 （二）内部控制 内部控制是保险公司的一种自律行为，是公司为完成既定工作目标，防范经营风险，对内部各种业务活动实行制度化管理和控制的机制、措施和程序的总称。 ——《保险公司内部控制制度建设指导原则》第二条 内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 ——五部委《企业内部控制基本规范》第三条 第1章 概述 （三）合规管理 合规管理是保险公司通过设置合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。 ——《保险公司合规管理指引》第三条 第1章 概述 二、三者关系 风险管理是一个大的概念，是对企业面临的所有不确定性进行“全员、全流程、全方位”管理的活动，涉及到企业的各级机构和每