财务部部门职能.doc

南海新利家具制品有限公司NANHAI SUNNY FURNITURE PRODUCTS CO.,LTD 南海新利家具制品有限公司 NANHAI SUNNY FURNITURE PRODUCTS CO.,LTD 文件类别 人事管理类 财务部部门职能 文件编号 XL-RS-WI-015 修改日期 版本/改次 A/0 生效日期 2009-10-01 页次/页数 PAGE 1/ NUMPAGES 2 部门名称 财务部 上级部门 总经办 上级主管 总经理 下属部门 / 主管岗位 财务部经理 部门编号 XL-02 所属岗位 财务部经理、会计员、出纳员、仓管班班长、仓管员叉车司机、杂工 岗位编制 12人 部门目标 建立科学、有效的财务管理体系，进行物料分析及改善，仓库结构、库存量的策划与实施，保障公司运作所需的资金，并在此基础上，实现财务资源和财务状况最优化，降低运营成本。 部门职责 1.财务管理： 1.1建立公司财务、会计管理制度，并组织实施； 1.2结算资金管理； 1.3工资核算与发放； 1.4费用审核与成本核算； 1.5发票管理； 1.6纳税申报与退税； 1.7主导、组织盘点工作； 1.8财务报告和分析； 1.9会计档案管理。 2.会计核算： 2.1结算资金核算； 2.2存货核算； 2.3固定资产核算; 2.4成本费用核算； 2.5收入利润核算； 2.6负债核算； 2.7权益核算。 3.财务控制： 3.1制定财务控制制度、计划并组织实施； 3.2责任会计管理的实施与控制； 3.3制定客户信用管理制度，并对实施过程进行监控； 3.4财务稽核与审计； 3.5税收筹划的实施。 编制/日期 审核/日期 批准/日期 部门职责 4.出纳管理： 4.1出纳账目的登记与管理； 4.2货币资金的管理； 4.3各项现金的支付、结算管理。 5.仓库管理： 5.1建立、完善仓库管理制度； 5.2物料需求计划的制定与监管执行； 5.3物料进、销、存的核实与控制； 5.4定期组织盘点、核帐工作； 5.5物料状况统计、分析与报告； 5.6做好合理库存，库存周期和废旧物料的管理； 5.7负责出货管理； 5.8及时提供准确的库存信息。 6.其他日常工作： 6.1每周一参加公司早会； 6.2定期组织部门例会，参加公司例会； 6.3部门间的沟通、协调； 6.4定期提交工作计划与工作总结； 6.5负责部门成本预算与控制； 6.6公司交代的其他工作任务。 管理权限 1.经总经理授权，对公司各部门的经费支出有总体控制权； 2.对各部门财务管理制度执行情况有监督、检查和考核权； 3.对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权； 4.对违反财务制度的行为有提请处罚的权力； 5.对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付； 6.物料计划的编制执行监督权与解释权； 7.物料采购进度的监督权； 8.物料管理的监控权。 管理责任 1.对财务信息保密负领导责任； 2.对公司财务计划的完成负监督实施责任； 3.对资金筹措及账务管理负直接责任； 4.对资产管理、利润成本管理、会计核算管理等负组织责任； 5.因管理不善给公司造成损失，应负相应的经济责任、行政责任； 6.对公司财务预决算准确性、及时性负责。 编制/日期 审核/期 批准/期