企业资金管理改进措施.docxVIP

　　一、资金管理与风险防控的内容与意义资金管理与风险防控的内容与意义加强资金管理和风险防控，对于促进企业有效组织资金活动、防范和控制资金风险、合理保证资金安全和完整、提高资金使用效率等方面具有重要意义。 　　二、企业资金管理存在的问题及成因一资金管理制度不健全或无效很多企业的资金管理制度不健全或执行无效，导致企业资金管理失败，举例如下1无大额资金联签制度实行大额资金联签制度，是集体决策制度的具体体现，可以有效防止大额资金支出被挪用或侵占的风险，但是很多企业缺少该制度或者在执行该制度时将大额资金化整为零，规避大额资金联签。 　　因此企业应当建立大额资金的联签制度以及加强该制度执行情况的监控。 　　2无借款及担保管理办法很多企业疏于对下属企业在借款或担保方面的管理，致使下属单位乱借款和担保，致使融资风险加大或形成担保损失，这是企业无借款和担保管理办法的结果。 　　3无资金集中支付管理办法资金直接支付不仅可以减少下属单位无计划使用资金等方面的弊端，还可以有效防范资金支付风险。 　　很多企业没有认识到资金直接支付的作用，而没有制定该种管理办法，导致资金运用效率低下且增加了支付风险。 　　二融资失控，增加了财务风险企业如果未根据融资计划融资，往往导致资本结构不合理，进而增加了财务风险。 　　三信用政策制定不符合企业的实际，增加了企业的坏账企业的信用政策是应收账款高低的决定因素。