龙口市会计核算中心工作运行规程.doc

龙口市会计核算中心 工作运行规程 1、龙口市会计核算中心工作职责 001 2、龙口市会计核算中心工作规则 002 3、龙口市会计核算中心廉政风险点及防控措施一览表 008 4、龙口市会计核算中心权力运行及责任分工表 009 5、龙口市会计核算中心运行流程图 011  龙口市会计核算中心工作职责 会计核算中心的主要任务是：负责中心资金账户的监管和核算，确保国库拨款及时到位；按照审批制度，审核报账单位提供的原始凭证的合法性和有效性，及时办理有关报销事项的审核工作；负责报账单位的记账结账和会计档案管理工作。具体职责如下： （一）负责会计核算中心资金账户的监管和核算，及时掌握和控制资金的活动情况，加强对中心各项资金的管理。 （二）每日终了与银行专柜进行对账，编制未达账项余额表。 （三）严格遵守国家和地方有关费用报销的规章制度，认真审核报账员提供的原始凭证的合理性、合法性、真实性、准确性，对符合要求的及时给予办理。 （四）保管好中心柜台印章，对预留的银行印鉴进行监督。 （五）为报账单位记账，形成会计报表。 （六）负责对各单位的会计报表进行审签，审签后报送各核算单位。 （七）加强对会计档案的管理，对会计凭证、账簿、报表、磁盘和有关会计资料，定期分类装订立卷，妥善保管。 （八）月末与各单位报账员对账，季度末与相关科室对账，年末协助各单位报账员编制单位年终决策报表。 （九）负责审计、税务、纪检监察以及上级有关单位组织专项检查所需会计资料的提供和把关。 （十）报账单位查看会计档案需按照相应的程序方可执行。 龙口市会计核算中心工作规则 第一章 总则 第一条、为认真贯彻党中央各项路线、方针、政策，使会计核算中心各项工作法制化、规范化、科学化，根据会计核算中心工作的任务和特点，制定本规则。 第二条、会计核算中心要依照法律、法规和职责行使职权，加强工作作风建设,进一步转变管理方式，切实履行职责，深入贯彻落实科学发展观，充分发挥核算监督职能。 第三条、全体成员要依法履行职责，坚持解放思想，与时俱进，开拓创新，提高效率，廉洁自律，为报账单位做好服务工作。 第二章 工作制度 第四条、实行主任负责制。主任负责全面工作，副主任协助主任工作，并在职权范围内行使职责。 第五条、会计核算中心下设资金科核算监督科，会计科，办公室。各科室之间分工明确，密切配合。 第六条、会计核算中心工作人员按分工在各自职责范围内开展工作。强化责任意识，实行AB角制度，每项业务至少明确两人负责，互相配合、补位。主办人外出时，应将有关业务向协办人交代清楚，协办人应按规定履行好相关职责，并在主办人回来后主动办理交接手续。 第三章 工作作风 第七条、提高服务意识。作为窗口单位，要增强宗旨观念和服务意识，强化工作责任心。进一步改进工作作风，对报账员要主动热情，并实行首问负责制。要切实提高工作效率，确保按时保质保量完成各项工作任务。 第八条、提高团结协作意识。全体人员要以工作为重心，不断提高工作质量和效率，全面履行岗位责任制。要增强凝聚力，不利于团结的事不做，不利于团结的话不说。同事之间工作上协作配合，生活上相互关心，形成干事创业的良好氛围。 第九条、严肃工作纪律。中心全体工作人员必须严格遵守各项工作制度，坚守工作岗位，尽职尽责。严格执行中心考勤制度，按时上下班，不迟到早退。 第十条、加强廉政建设。严格按照党风廉政建设各项规定的要求和党风廉政建设责任书中明确的责任，不折不扣地抓好落实。牢记“两个务必”，戒奢尚俭，严于律己，克已奉公，廉洁勤政。 第四章 学习制度 第十一条、提高核算中心人员的政治素养。要切实加强中心全体同志的政治理论学习，学习中央会议精神。正常情况下，中心每周安排半天时间学习、每季度安排一次学习研讨活动、每半年对学习情况进行检查和讲评，年终要把学习情况作为一项重要内容进行总结。 第十二条、把学习业务知识作为一项经常性的工作，抓紧抓好。要采取各种形式认真抓好业务知识学习：一是实行轮岗制度，使每个员工能熟练掌握核算中心工作流程，做好工作衔接，提高工作效率；二是利用各种培训班举办的机会，有计划地选派有关人员参加培训。通过各种形式的培训和学习，使全体人员的综合素质不断得到提高。 第十三条、强化职称学习和学历学习。积极响应局领导班子的号召，组织员工进行职称学习，争取在年底确保核算中心员工基本能考取中级职称。鼓励学有条件的员工进行高学历进修，提高员工的理论素养。 龙口市核算中心廉政风险点及防控措施一览表 类别 权力事项 风险等级 廉政风险点 主要防控办法和措施 行政管理 1、根据国家和地方相关管理度，执行报销程序。 2、发放机关事业单位工作人员的地区津贴补贴。 3、为报账单位提供临时借款。 4、给报账单位记账，保管会计档案。 二级