恒生交易型式指数投资基金招募说明书.doc

PAGE 恒生交易型开放式指数证券投资基金 招募说明书 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 重要提示 恒生交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会2012年6月14 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 本基金主要投资于香港证券市场，基金净值会因为香港证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、汇率风险；基金所投资的股票、债券、衍生品等各种投资工具的相关风险；由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险；本基金的特定风险等。本基金是股票基金，风险高于货币市场基金、债券基金和混合基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，在股票基金中属于中等风险、中等收益的产品。 本基金为投资香港市场的ETF，基金份额的清算交收和境内普通ETF存在一定差异，通常情况下，T日申购的基金份额在T+2日才可以卖出或赎回。投资者认购本基金时需具有深圳证券账户，但需注意：使用基金账户只能参与本基金的现金认购和二级市场交易，如投资者需要参与基金的申购、赎回，则应使用A股账户。本基金以人民币募集和计价，经过换汇后主要投资于香港市场以港币计价的金融工具，人民币对港币的汇率的波动可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。 投资有风险，投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 PAGE 2 目录 TOC \o 1-1 \h \z \u \* MERGEFORMAT HYPERLINK \l _Toc328862306 一、绪言 PAGEREF _Toc328862306 \h 1 HYPERLINK \l _Toc328862307 二、释义 PAGEREF _Toc328862307 \h 1 HYPERLINK \l _Toc328862308 三、风险揭示 PAGEREF _Toc328862308 \h 5 HYPERLINK \l _Toc328862309 四、基金的投资 PAGEREF _Toc328862309 \h 11 HYPERLINK \l _Toc328862310 五、基金管理人 PAGEREF _Toc328862310 \h 15 HYPERLINK \l _Toc328862311 六、基金的募集 PAGEREF _Toc328862311 \h 23 HYPERLINK \l _Toc328862312 七、基金合同的生效 PAGEREF _Toc328862312 \h 26 HYPERLINK \l _Toc328862313 八、基金份额的交易 PAGEREF _Toc328862313 \h 26 HYPERLINK \l _Toc328862314 九、基金份额的申购与赎回 PAGEREF _Toc328862314 \h 28 HYPERLINK \l _Toc328862315 十、基金的费用与税收 PAGEREF _Toc328862315 \h 39 HYPERLINK \l _Toc328862316 十一、基金的财产 PAGEREF _Toc328862316 \h 41 HYPERLINK \l _Toc328862317 十二、基金资产的估值 PAGEREF _Toc328862317 \h 42 HYPERLINK \l _Toc328862318 十三、基金的收益与分配 PAGEREF _Toc328862318 \h 45 HYPERLINK \l _Toc328862319 十四、基金的会计与审计 PAGEREF _Toc328862319 \h 46 HYPERLINK \l _Toc328862320 十五、基金的信息披露 PAGEREF _Toc328862320 \h 47 HYPERLINK \l _Toc328862321 十六、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 PAGEREF _Toc328862321 \h 50 HYPERLI