第十二章 金融与金融全球化.pptVIP

巴塞尔协议 巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士的巴塞尔达成的若干重要协议的统称。 其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式，并且具有很强的约束力。 1974年9月由国际清算银行发起，美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典十国集团及中央银行监督官员在巴塞尔开会，讨论跨国银行的国际监督与管理问题，自此形成了一系列的文件。 （一）巴塞尔协议的历史沿革 《1975年协议》。1975年9月，即赫斯塔特银行和富兰克林国民银行倒闭的第二年，第一个巴塞尔协议出台。这个协议的核心是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点内容：任何银行的国外机构都不能逃避监管；母国和东道国应共同承担的职责。 《1983年协议》。 1983年5月，经过8年的酝酿和实践，巴塞尔委员会通过了《银行国外机构的监管原则》，它是1975年版本的修改版，也是前一个协议的具体化和明细化。该协议的两个基本思想是：任何海外银行都不能逃避监管；任何监管都应恰如其分。 上述两个协议的总体思路都是“股权原则为主，市场原则为辅；母国综合监督为主，东道国个别监督为辅”，两者对清偿能力等监管内容都只提出了抽象的监管原则和职责分配，并未能提出具体可行的监管标准。各国对国际银行业的监管都是各自为战、自成体系，充分监管的原则实际上没有得到具体体现。 （一）巴塞尔协议的历史沿革 1988年7月，巴塞尔委员会在总结了几个方面的意见之后，通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》（简称《巴塞尔协议I》）。 1988年制定的《巴塞尔协议I》难以解决银行实践中出现的诸多新情况、新问题。例如，随着衍生金融品种及其交易规模的迅猛增长，银行业越来越深地介入了衍生品种的交易，或是以资产证券化和控股公司的形式来逃避资本金管制，并将信用风险转化为市场风险。 （一）巴塞尔协议的历史沿革 1999年6月，巴塞尔委员会推出了《新巴塞尔资本协议》（巴塞尔协议II）第一个征求意见稿。新协议提出了一个能对风险计量更敏感、并与当前市场状况相一致的新资本标准，明确将市场风险和经营风险纳入风险资本的计算和监管框架，并要求银行对风险资料进行更多的公开披露，从而使市场约束机制成为监管的有益补充。 2001年推出的《新巴塞尔资本协议》第二个和第三个征求意见稿更是对第一稿的充实与完善。 2002年10月1日，巴塞尔委员会发布了修改资本协议建议的最新版，评估该建议对全世界银行最低资本要求的可能影响。 （一）巴塞尔协议的历史沿革 2004年6月26日，10国集团的央行行长一致通过《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即《巴塞尔协议II》的最终稿，并决定于2006年底在10国集团开始实施。 此后，25个欧盟成员国、澳大利亚、新加坡和中国香港等发达国家和地区也表示将利用新协议对商业银行进行监管，部分发展中国家如南非、印度、俄罗斯等也表示将采取积极措施克服困难实施新协议。 （二）巴塞尔协议的主要内容 资本的定义。资本分为两层：一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的５０％， 另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券和次级债券。 资产的风险数风险加权。根据不同类型的资产和表+外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同的加权数风险越大，加权数就越高。 资本比率的标准。 （三） 新巴塞尔协议的主要内容 《巴塞尔协议II》的三大支柱 1．最低资本要求 《巴塞尔协议II》的第一支柱，最低资本要求，主要包括三个基本要素：监管资本的定义、风险加权资产和资本对风险加权资产的最低比率。 2．监管部门的监督检查 《巴塞尔协议II》的第二支柱是监管部门的监督检查。3．市场纪律 3. 第三支柱——市场纪律。其目的是对最低资本要求（第一支柱）和监督检查（第二支柱）的补充。 【专栏12－2】 国际金融监管机构 第十二章 金融危机与金融全球化 1．巴塞尔银行监管委员会 如使各国银行业监管当局可以通过综合资产负债表大致了解本国银行在国际金融市场的更多状况，避免本国银行向国外转移业务而逃避监督所产生的重大风险。同时，巴塞尔委员会还通过举办国际性银行监督会议的方式促成了各国国内监督活动的发展与完善，有效地推进了各国国内的银行监管。因此，尽管巴塞尔委员会没有任何一国监管机构的强制权力，但其提倡的银行业监管原则和具体监管标准却为各国普遍接受，被应用于各国的银行业监管实践中。 【专栏12－2】 国际金融监管机构 2．其他机构 国际货币基金组织(International Monetarv Funds)，