农村信用社不良贷款清收管理办法.doc

PAGE PAGE 3 ⅩⅩ区农村信用社不良贷款清收管理办法 第一章 总 则 第一条 为提高ⅩⅩ区农村信用合作社（以下简称信用社）信贷资产质量，规范不良贷款管理行为 ,提高不良贷款处置效率，确保不良贷款价值回收最大化，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等有关法律法规，制定本办法。 第二条 本办法所称不良贷款系指按贷款期限管理划分(四级分类)的后三类贷款： 逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款，或按贷款风险程度划分（五级分类 )的后三类贷款： 次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。 第三条 不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款实行全面管理与最佳处置，包括对不良贷款进行调查估值、分类管理、清收处置和监测检查的全过程管理。 第四条 不良贷款管理应遵循以下原则： （一）依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律法规、政策及ⅩⅩ区农村信用社联合社（以下简称自治区联社）的有关规定，规范操作。 （二）真实反映原则。真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。 （三）处置减损原则。不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损 ,并及时清收、转化和处置，未转化的不良贷款应及时通过法律手段采取查封、保全等措施强制收回，实现不良贷款价值回收最大化。 （四）损失补偿原则。信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。 第五条 本办法适用于ⅩⅩ区辖内农村商业银行、农村合作银行、县（市）农村信用合作联社 [以下统称县（市）联社]及分支机构的所有不良贷款管理。 第二章 不良贷款管理的组织及处置权限 第六条 不良贷款管理工作，实行自治区联社、县（市）联社及分支机构三级管理，各级资产风险管理部门负责本级不良资产的管理、处置、监测和分析工作。在不良贷款的管理工作中，信用社各级机构要从全局出发，切实加强不良贷款管理工作的领导、组织与协调。 第七条 自治区联社资产风险管理部负责信用社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、转化的组织、实施与检查；负责对县（市）联社不良贷款监测、分析、考评工作及相关政策指导和培训。 第八条 县（市）联社资产风险管理部门是不良贷款清收、管理和处置的责任主体，负责辖内不良贷款管理、指导、处置、监测、分析及考核工作。 第九条 分支机构负责本级不良贷款的管理、清收与转化工作。 第十条 不良贷款处置实行额度管理。自治区联社根据县（市）联社的经营管理水平、经营规模、地区经济状况分别核定不良贷款处置额度。 第三章 不良贷款分类与认定 第十一条 不良贷款划分。 （一）按贷款期限管理划分 （四级分类）的后三类贷款： 1.逾期贷款。超过借款合同规定期限 （含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。 2.呆滞贷款。超过借款合同规定期限 （含展期后到期 )90天（含）以上仍未归还的贷款 ,或虽未逾期，或逾期不满 90天，但借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格；借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡，复工无望；借款人的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭。 3.呆账贷款。 (1)借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款。 (2)借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了医院、公安机关或法院出具宣告死亡的生效法律文书，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款。 (3)借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还的部分或全部贷款。 (4)贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款部分，有法院裁决书及抵 （质）押物拍卖的 《拍卖转让合同书》。 (5)贷款本金逾期 1 年，信用社向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或不符合上述规定的条件，但经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经破产、被撤销、解散在2年以上，进行清偿后 ,仍未能还清的贷款。 (6)借款人触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款、又无另外债务承担者，确认无法收回的贷款。 (7)其他经国务院批准核销的贷款。 （二）按贷款风险程度划分 （五级分类）的后三类贷款： 1.次级类贷款。借款人的还款能力已经出现问题，完全依靠其正常经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失。 2.可疑类贷款。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失。 3.损失类贷款。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 第十二条 不