历年司考试题单选.doc

·2002-2010年司法考试商法历年真题解析——单项选择题 二、证券法 30.某上市公司因披露虚假年度财务报告，导致投资者在证券交易中蒙受重大损失。关于对此承担民事赔偿责任的主体，下列哪一选项是错误的？（　）（2010年卷三单选第30题） 　　A.该上市公司的监事 　　B.该上市公司的实际控制人 　　C.该上市公司财务报告的刊登媒体 D.该上市公司的证券承销商 　　【答案】C 　　【考点】上市公司披露虚假信息的责任主体 　　【解析】《证券法》第69条规定，发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。据此可知，上市公司披露虚假信息的责任主体包括：第一，上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员；第二，保荐人、承销的证券公司；第三，上市公司的控股股东、实际控制人。因此，上市公司财务报告的刊登媒体并不包括在内。 34.关于证券交易所，下列哪一表述是正确的？（　）（2009年） 　　A.会员制证券交易所从事业务的盈余和积累的财产可按比例分配给会员 　　B.证券交易所总经理由理事会选举产生并报国务院证券监督管理机构批准 　　C.证券交易所制定和修改章程应报国务院证券监督管理机构备案 D.证券交易所的设立和解散必须由国务院决定 　　答案：D 　　解析：本题考核证券交易所的相关规定。 　　《证券法》第105条第2款规定，实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间，不得将其财产积累分配给会员。因此，A项错误。 　　《证券法》第107条规定，证券交易所设总经理一人，由国务院证券监督管理机构任免。因此，B项错误。 　　《证券法》第103条第2款规定，证券交易所章程的制定和修改，必须经国务院证券监督管理机构批准。因此，C项错误。 　　《证券法》第102条第2款规定，证券交易所的设立和解散，由国务院决定。因此，D项正确。 27.某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。该公司的申请可否批准？ 　　A.可以批准 　　B.若本次5千万元中包括上次余额500万元即可批准 　　C.不应批准 D.若该公司变更债券承销人，可以批准 　　答案：C 　　解析：《证券法》第18条规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：（一）前一次公开发行的公司债券尚未募足；（二）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（三）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。由此本题选择C项。 三、票据法 29.甲公司向乙公司签发了一张付款人为丙银行的承兑汇票。丁向乙公司出具了一份担保函，承诺甲公司不履行债务时其承担连带保证责任。乙公司持票向丙银行请求付款，银行以出票人甲公司严重丧失商业信誉为由拒绝付款。对此，下列哪一表述是正确的？（　）（2010年卷三单选第29题） 　　A.乙公司只能要求丁承担保证责任 　　B.丙银行拒绝付款不符法律规定 　　C.乙公司应先向甲公司行使追索权，不能得到清偿时方能向丁追偿 　　D.丁属于票据法律关系的非基本当事人 　　 【答案】B 【考点】票据行为 【解析】选项A错误。《票据法》第61条第1款规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。据此可知，乙在遭到丙拒绝付款时，可以行使追索权，请求出票人、保证人等承担票据责任，而不是只能要求丁承担保证责任。 　　选项B正确。票据上的法律关系具有无因性，即是一种单纯的金钱支付关系，权利人享有票据权利只以持有符合票据法规的有效票据为必要。至于票据赖以发生的原因则在所不问。即使原因关系无效或有瑕疵，均不影响票据的效力。因此，本题中丙银行不能以出票人甲公司严重丧失商业信誉为由拒绝付款，该拒绝付款的理由不符合法律规定。 　 选项C错误。丁承担的是连带保证责任，乙公司可以直接要求丁承担责任。 选项D错误。《票据法》第46条第（一）项规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载表明“保证”的字样。本题中，丁的行为不是在票据上签章的票据行为，不属于票据保证，根本就不是票据法律关系的（非基本）当事人，丁只承担 HYPERLINK /web/23243/ \