三盛智慧教育科技股份有限公司2018年度内部控制自我评价.PDFVIP

三盛智慧教育科技股份有限公司 2018 年内部控制自我评价报告 三盛智慧教育科技股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 三盛智慧教育科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》以及《企业内部控制审计指引》的要求，公司结合自身的经营、管理 状况，不断强化内控制度建设，不断完善公司治理结构，经过不断的努力，有效 防范了经营决策及管理风险，保证公司稳健经营、规范运作和健康发展，保护了 投资者的合法权益。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 2018 年 度公司内部控制体系的建立、实施和内部控制的有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1 三盛智慧教育科技股份有限公司 2018 年内部控制自我评价报告 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，纳入本次 评价范围的单位均为集团本部及全资、控股子公司。纳入评价范围的业务和事项 主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、销售业务、 采购业务、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、对外担保、关联交易、财 务报告、合同管理、质量管理、募集资金管理与使用、重大投资、信息与沟通等 内容。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 本评价报告是依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控 制基本规范》（以下简称“基本规范” ）及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评 价指引” ）的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，对公司2018 年 12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性 进行评价。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 财务报告内部控制缺陷认定标准 （一）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准： 重要程度项目 定量标准 重大缺陷 错报≥利润总额的10% 重要缺陷 利润总额的5%≤错报利润总额的10% 一般缺陷 错报利润总额的5% （二）财务报告内部控制缺陷评价