齐鲁石化全员成本目标管理实施策略V8.pptxVIP

齐鲁石化全员成本目标管理信息系统实施策略 2012年07月 1 项目背景及目标 建设内容 集成方案 用户评价 2 目录 3 齐鲁分公司推出《齐鲁石化持续推进全员成本目标管理方案》 ERP、MES等现有信息系统的深化应用 炼油事业部、化工事业部、资产公司奖惩细则（细则） 中国石化《持续推进全员成本目标管理工作要点及奖惩办法》 全员成本目标管理信息系统 一、项目背景 建立突出重点成本费用要素和重点业务成本控制机制，构建具有齐鲁石化特色的全员成本管理模式和成本管理企业文化。 一、项目背景 一期试点流程（28个） 采购及核算业务流程 （5个） 投入产出业务流程 （10个） 费用管理业务流程 （13个） 1.原油采购及核算流程 2.原盐采购及核算流程 3.原煤采购及核算流程 4.原料煤采购及核算流程 5.催化剂、三剂采购及核算 1.炼油厂（事业部）投入产出 业务流程。 2.烯烃厂 3.塑料厂 4.氯碱厂 5.橡胶厂 6.二化（实业部） 7.腈纶厂 8.储运厂 9.供排水厂 10.热电厂 1.人工成本管理与核算 2.修理费管理及核算 3.研究开发费管理及核算 4.低值易耗品管理及核算 5.物料消耗管理及核算 6.销货运杂费、运输费管理 及核算。 7.排污费管理及核算 8.车辆使用费管理及核算 9.离退休托管费用管理及 核算。 10.财务费用管理及核算 11.税金管理及核算 12.固定资产管理及核算 13.在建工程管理及核算 5 以集团公司全员成本目标管理总体方案及炼油、化工事业部和资产公司实施方案为指导，按照齐鲁石化持续推进全员成本目标管理工作方案的要求，构建成本责任体系、成本指标体系，建设全员成本目标管理信息系统，进一步提升齐鲁石化成本管理水平，深化ERP、MES等现有信息系统的应用，围绕公司年度工作目标，推进“比学赶帮超”活动的深入开展，构建具有齐鲁石化特色的全员成本管理模式和成本管理企业文化。 二、系统建设目标 1、总体目标： 2、具体目标： 建设一个系统 建立健全两套体系 支撑三大业务 全员成本目标 管理系统 成本责任体系 成本指标体系 建标 对标 追标 创标 成本分析、差异追溯 成本绩效考核 二、系统建设目标 3、业务流程管理目标 投入产出业务流程 非投入产出业务流程 操作指标 技经指标 成本指标 业务风险指标 业务绩效指标 成本指标 对投入产出流程，通过把操作指标、技 经指标、财务指标融合在一个平台上，解 决三大指标相互隔离问题，通过对非价值 量指标（温度、压力等）的调整、分析和 评价，实现价值量指标（技经指标、成本 指标）的优化。 非投入产出流程是经营管理环节的重 要组成部分，业务过程的绩效对成本指 标影响很大，但由于其数据实时性差， 过程指标又没有实现有效监控，导致这 类流程的全员成本管理难度大。 通过把流程的业务风险指标、绩效指 标、财务指标融合在一个平台上，在实 现业务过程绩效监控的基础上，达到影 响效益指标的目的。 项目背景及目标 建设内容 集成方案 用户评价 7 目录 建设内容——1、功能架构示意图 8 数据源 全员成本目标管理信息系统 。。。。。。 ERP 成本分析 绩效评价 基础功能 TBM 指标体系管理 组织机构管理 用户管理 权限管理 系统监控 日志管理 数据自动采集 指标定义 指标查询 绩效计划管理 绩效实施与管理 绩效评估 绩效改进 对标分析 数据处理 自助分析 责任体系管理 责任体系录入 责任体系查询 责任体系配置 数据采集 对标结果展现 对标分析 创标审批 采购及核算业务流程成本分析 指标分配 投入产出业务流程成本分析 费用管理业务流程成本分析 MES LIMS 建设内容——2、指标体系建立 9 三大类业务流程都要从突出成本重点角度，分别找出三个层面的关联指标。 投入产出业务流程指标关系 非投入产出业务流程指标关系 操作指标 技经指标 成本指标 风险指标 绩效指标 成本指标 影响技经指 标的操作指标 影响成本指 标的的技经 指标 重点关注的 成本效益 指标 影响业务 绩效的 经营风险 和财务风险 指标 衡量本业务 流程的 KPI指标 本业务流程 重点关注的 成本效益 指标 建设内容——3、对标管理与绩效监控 建标 ●标杆数据来源：预算值（总部要求指标）、标杆库（企业自定指标） ●对标对象：总部要求时间段或自定标时间段内的实际数据。 ●数据范围：三个指标所在范围内的数据。 对标 ●标杆数据与实际值对比，形成对标结果。 ●表格对标：差异率，按照“确保 力争 奋斗”三个维度进行对标。 ●图形对标：以柱状图、趋势图等图形展示。 追标 ●将差异率大的指标进行差异追溯。 ●对每个流程，要找出重点追溯指标。 ●差异追溯图形，通过三指标联动，实现指标之间