集团公司全面预算管理体系实施.ppt

2001 Andersen. All rights reserved. 集团公司全面预算管理体系实施项目建议书 XXXX管理咨询公司 2002年8月28日 目录 项目组织 项目背景 项目目标与项目范围 项目工作方法、工作步骤及交付品 报价 目录 为什么是XXXX? 项目背景和项目组织 项目目标与项目范围 项目工作方法、工作步骤及交付品 报价 XXXX在此项目的优势和成功因素 众多的全面预算管理项目经验: 和记电信、中国联通、天津移动、中国移动集团、东方通信、中国北方等。 选派最优秀的项目团队：3个资深香港和国内注册会计师、3个董事总经理、2个董事、3个电信行业资深专家、及众多财经专业的顾问，共十人团队、。 XXXX管理咨询强有力的ERP经验和实施队伍。 XXXX管理咨询承担主要项目责任和风险：绝大部分的交付品都由XXXX负责 全面的培训和知识转移：共十个培训科目及相应的培训资料 通过每一个阶段结束后向XXXX领导汇报，大大地确保了项目的方向和对阶段交付品的审核和监控，降低了风险 优惠的战略伙伴价格：四个阶段共18周的项目及总共508人天的积极参与、还免收培训和知识转让费用…… 目录 为什么是XXXX? 项目背景和项目组织 项目目标与项目范围 项目工作方法、工作步骤及交付品 报价 项目背景 中国XXXX于2002年5月刚挂牌成立，是一家新的电信企业。目前中国XXXX在北方十省设立了全资子公司，并拥有若干个控股子公司。 中国XXXX集团实行二级法人制的计划财务管理体制。 公司实施以效益为中心的全面预算管理、统一核算标准，实现资源的有效配置和科学的绩效考核； 总部、省级子公司两级管理机构。公司总部为全公司的管理、决策中心，省级子公司既是总公司管理职能的延伸，又有一定自主权，全权负责所属地市分公司计划财务管理。 目前中国XXXX预算管理方面的现状主要表现为。 由于中国XXXX是一家新的电信企业，因此其预算管理缺乏统一制度和流程规范，不能发挥有效的管理作用； 中国XXXX脱胎于原中国电信集团，因此其现有的预算管理体制很大程度上延续了原中国电信的旧管理体制，面对新的竞争环境，亟需进行改革。 国际先进财务管理的整体架构 在财务管理整体架构中，全面预算管理是整个财务管理的基础，因此在建立整个财务管理体系中扮演着举足轻重的角色，必须首先加以考虑。 目录 项目组织 项目背景 项目目标与项目范围 项目工作方法、工作步骤及交付品 项目目标 充分借鉴国外电信行业预算管理的最佳实践，建立符合国际化要求的全面预算体系，将业务规划与财务计划进行有效整合 建立全面预算组织架构、职能分工、业务流程及绩效考核的同时，对人员的观念与行为也进行同步转变 解决全面预算体系运作过程中的潜在问题，使之能够切实指导集团统一编制下年度的全面预算，也为未来预算管理信息化打好基础 项目范围 项目范围（续） 交付品范围 预算管理 预算的编制、下达、执行、调整、考核等的工作流程及手册 预算审批权限（包括审批金额、审批项目范围、授权体系等内容） 预算管理的岗位和职责 预算管理绩效考评指标 3722.cn中国最大的资料库下载 预算表格 业务运营计划及预算 项目建设计划及预算 线电路租赁计划及预算 互联互通费用预算 运行维护费用预算 客户服务费用预算 市场费用预算 目录 项目组织 项目背景 项目目标与项目范围 项目工作方法、工作步骤及交付品 报价 项目范围和进程表 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目交付品举例 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 未来财务管理信息系统相关管理职能总览举例 未来财务管理信息系统模块支持总览举例（续） 电信公司的管理信息系统架构－ERP和与全面预算管理的关系举例 ERP系统数据流总图－财务管理信息系统和其他管理系统的关系 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目的转变促成—转变的障碍 我们的转变促成工作方法论 通过这个简明的框架，我们能够帮助我们的客户在环境的不断变化中把握企业需要经历的复杂变化 转变促成的主要工作目标 下图简单描绘了在企业实施变革的过程中可能面临的心理过程，同时阐述了如何成功运用转变促成来保障项目顺利进行的主要工作目标 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 项目工作方法及交付品 详细的工作计划 每个职能小组都会建立一个小组资料档案，包括有哪些成员，各自负责哪些工作（如：流程、技术、转变等等），每个职能小组可以根据总的工作计划制定出自己的工作计划。 项目进度和情况汇报 每周的项目周报对项目进展情